Перерасчет НДФЛ , уменьшился НДФЛ по ставке15% и увеличился по ставке 13%. Как отразить в 6-НДФЛ?

Вопрос задал Светлана К.

Ответственный за ответ: Марина (★9.84/10)

Здравствуйте
Во втором квартале «операцией учета НДФЛ» был ошибочно начислен доход 44 383,56руб. с кодом 1010 и соответствующий ему НДФЛ по ставке13%.-5770 руб.
Сейчас обнаружилась эта ошибка. Документ был сторнирован и сделан корректирующий отчет за 6 месяцев 6-НДФЛ.
Сделан перерасчет НДФЛ. Т.к. в третьем квартале, сумма заработной платы превысили 5000000, получилось так, что из-за уменьшения налоговой базы на сумму ошибочно начисленную во втором квартале перераспределился НДФЛ по ставкам: c суммы до превышения налог увеличился на 5770, а с суммы превышения налог уменьшился на 6657руб.
Сделала корректирующий отчет за 9 месяцев где показан излишне удержанный и недоудержанный налог по разным ставкам. Проверку отчет проходит
Результирующий налог у нас получается 5770-6657=887 к возврату, но в операции перерасчета НДФЛ это автоматически не заполняется.
Теперь в отчете 6-НДФЛ за год также отражаются те же суммы по удержанному и недоудержанному налогу по разным ставкам , но проверку отчет не проходит, ругается правда только на сумму 5770
Вопрос:
Можно ли как то перезачесть эти суммы. Чтобы в результате выходил налог к возврату в сумме 887 руб. и как это сделать, чтобы правильно сформировался 6-НДФЛ
авствуйте

Метки вопроса: НДФЛ 13%, НДФЛ 15%, Перерасчеты

Все комментарии (23)

  1. Добрый день, приложите, пожалуйста, скрин отчёта «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» с отбором по физлицу (раздел «Налоги и взносы» — Отчёты по налогам и взносам) за 2021 год. И текст ругательства годового отчёта

  2. Добрый день. Направляю запрошенную информацию

  3. Уточните, пожалуйста, в доке Перерасчёт НДФЛ на закладке «Корректировка выплаты» какая сумма?

    1. Добрый день. Закладка «корректировка выплаты» автоматически не заполняется

      1. Есть «быстрый» вариант проверки — без глубокого разбора. На закладке корректировка выплаты Вы ставите сумму НДФЛ к возврату с минусом. И заполняете док «Возврат НДФЛ»

          1. Сделал, получилась ерунда

  4. У дивидендов есть свои особенности расчёта (https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl/ndfl-ischislennyj-uderzhannyj-i-perechislennyj/kak-pravilno-rasschityvat-ndfl-s-dividendov.html) — не вижу всего списка операций по документам, чтоб посчитать/сравнить НДФЛ по разным базам (отдельно зп + премия+отпускные и дивиденды)

    1. В каком виде мне прислать список операций? Правда эта ошибочная сумма вовсе не дивиденды, а % по займу, и она изначально не включалась в базу по дивидендам

      1. Для глубокого разбора предоставьте, пожалуйста, Подробный анализ за весь 2021 с самой подробной детализацией — по документам. А также отчёт «Регистр налогового учёта по НДФЛ»

        1. Направляю регистр и анализ по документам

          1. Сделаю пример, понадобится время на ответ

  5. Если можно ещё приложите отчёт «Регистр налогового учёта по НДФЛ» за 2021 (раздел «Налоги и взносы» — Отчёты по налогам и взносам)

  6. Добрый день, хотела ещё немного уточнить: Вы написали, что ошибочную операцию отражали по коду 1010, но это код дивидендов. А затем пересчёт идёт по основной базе. Какой был код в документе «Операция учёта НДФЛ» изначально? и правился ли он потом. После этого уточнения доделаю свой пример

    Есть возможность попробовать на копии базы следующее? За август снять с проведения Командировку 11/21, Премию 23, Начисление зарплаты и ведомости по выплате эти доходов, а также Перерасчёт НДФЛ.
    Затем последовательно вернуть на проведение всё, кроме Перерасчёта НДФЛ, а перерасчёт НДФЛ заполнить заново. Но это только на копии базы

  7. Добрый день код дохода изначально был 1011 и при перерасчете тоже был 1011

  8. Копию создам и поробую ваш вариант

  9. Добрый день, проверила у себя — результат во вложении
    Посоветуюсь с коллегами по поводу зачёта между ставками 13 и 15%

  10. Здравствуйте, давайте попробуем так.
    Только надо будет в январе и феврале по сотруднику отследить закладку/поле «Корректировка выплаты» и проверить взаиморасчёты

  11. Здравствуйте. Если я сделаю все как вы предлагаете, то сумму налога , которую я верну (887 руб) в феврале я должна буду включить в раздел 1 отчета за 2021 год с датой возврата , например 18.02.2022?

  12. Добрый день, нет — 1й раздел 6-НДФЛ заполняется по дате фактического возврата налога, т.е. возврат 18.02.22 включайте в отчёт за 1-й квартал 2022

    Обратите, пожалуйста, внимание на ошибки 1С, связанные с формированием взаиморасчётов при оформлении возврата НДФЛ и с указанием даты возврата НДФЛ в 6-НДФЛ:
    — Ошибка заполнения ведомости при возврате НДФЛ с превышения
    — ВЫВОД ОШИБОЧНОЙ ДАТЫ ВОЗВРАТА НДФЛ В РАЗДЕЛЕ 1 ОТЧЕТА 6-НДФЛ (С 2021 ГОДА) В ЗУП 3 https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl/otchetnost-po-ndfl/vyvod-oshibochnoj-daty-vozvrata-ndfl-v-razdele-1-otchete-6-ndfl-s-2021-goda-v-zup-3.html

  13. Здравствуйте!

    Если у Вас остались вопросы, задайте их, пожалуйста, в комментариях в течение трех дней. После этого обращение будет закрыто.

  14. Здравствуйте, спасибо за помощь

  15. Всегда рады помочь) С наступающим праздником!

Комментарии закрыты.