1с ЗУП 3.1.35
С января сотрудник был нерезидент. Ежемесячно были начисления дивидендов. Налог рассчитывался по ставке 15%.После смены статуса (с января поставили статус резидент) в сентябре документ начисления дивидендов пересчитал все по 13%.
Вопрос нужно ли пересдавать 6-НДФЛ с 1 кв. Если нет, то как быть с 6-НДФЛ за 9 мес. (не проходит КС по дивидендам)?
Спасибо.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте.
По дивидендам для резидентов и нерезидентов используются разные КБК. Поэтому чтобы НДФЛ после смены статуса и перерасчета был учтен верно, нужно подать корректировки 6-НДФЛ.
Пример корректировки после смены статуса мы разбирали на РКСН, там по сути такая же ситуация Сотрудник приобрел статус налогового резидента — как быть с НДФЛ
Посмотрела инструкцию, спасибо!
Тогда вытекающий вопрос? почему перерасчет НДФЛ не срабатывает. если надо пересчитать НДФЛ с дивидендов?
Получается, если в сентябре перерасчет налога на себя берет новый документ по начислению дивидендов, то в кор.6-НДФЛ 1 кв и полугодия эти данные не попадают.
Тогда 9 мес 6-НДФЛ опять не пройдет КС?
Добрый день.
К сожалению по дивидендам перерасчет не работает, видимо разработчики не додаделали Перерасчет НДФЛ. Хотя по сторонним физическим лицам налог теперь пересчитывается, и по прочим доходам тоже. Но с дивидендами не получается.
Правильно сделать можно через Операцию учета НДФЛ. Но есть проблема в том, что править НДФЛ по дивидендам нужно на вкладке Доходы, а из-за этого хоть 1 руб. дохода, но надо перенести. Поэтому выглядит это не вполне логично, но результат будет правильный. Прикладываю скриншоты.
У меня дивиденды начислены в апреле, дата получения 07.04.2025, сотруднгик был нерезидентом. Статус налогоплательшика поменялся в сентябре. Налог пересчитался в документе Дивиденды за сентябрь, дата получения 09.09.2025.
Чтобы подать корректировку за 1 квартал, переношу сторно НДФЛ по дивидендам из сентября в апрель. У меня разница 10 000. Заполняю строки:
с — 10 000 на дату 07.04.2025
с +10 000 над дату 09.09.2025.
Доход нужно заполнить обязательно, иначе не проводится Операция, поэтому делаю строки с +- 1 руб. на каждую дату.
В результате в корректировке 6-НДФЛ за полугодие исчисленный НДФЛ меняется.