Перерасчет НДФЛ при изменении даты выплаты отпусных на следующий год

Вопрос задал Максим М. (Москва)

Ответственный за ответ: Прокофьева Марина (★9.78/10)

В 2021 году в компании был заблокирован счет и не было никаких выплат. Сотрудник в мае 2021 года был в отпуске. При заполнении НДФЛ-6 за 2021 год пришлось дату выплаты отпускных перенести на 2022 год, чтобы отпускные не попали в доход в НДЛФ-6 за 2021 год. Из-за этого у сотрудника пересчитался НДФЛ в большую сторону, т.к. сумма отпускных в качестве дохода перенеслась на 2022 год.
Как правильно это отразить в ЗУП 3.1 и также в 1С Бухгалтерия.

Обсуждение (4)

  1. Здравствуйте, так как это отпускные, то весь доход и НДФЛ по дате выплаты попадает в 2022. Почему случился пересчёт в большую сторону?
    Предоставьте, пожалуйста, отчёт «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за 2021-2022 (раздел «Налоги и взносы» — «Отчёты по налогам и взносам») с расшифровкой по документам, чтоб понять причину увеличения НДФЛ

  2. Получился из-за округления с окладом. Оклад был- 8181,82 руб., а компенсация за отпуск — 16513 руб. Общая сумма 24694,82 руб. НДФЛ = 1064 +2146=3210. Т.к. компенсацию за отпуск перенесли на 2022 год, то НДФЛ получился 16513 *13% = 2147. НДФЛ прибавился на 1 рубль

  3. Где не получается это отразить? 1С автоматом всё пересчитает. Без отчётов проблемы не видно

  4. Здравствуйте!

    От Вас не поступило ответа.
    Если у Вас остались вопросы, задайте их, пожалуйста, в комментариях в течение трех дней. После этого обращение будет закрыто.

Комментарии закрыты