Перерасчет НДФЛ и страховых взносов за прошлый год

Вопрос задал Ирина Б. (Киров, Кировская область)

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.85/10)

Добрый день! Подскажите пожалуйста как правильно пересчитать НДФЛ и страховые взносы за 2022г. в 2023г. Суточные ЛДНР сверх нормы не облагаются с 01.01.2022. Требуется перерасчет, какими документами можно пересчитать, чтобы сделать корректировки за 2022г. 6-НДФЛ и РСВ.

Все комментарии (19)

  1. Здравствуйте.
    Можно отменить проведение документов натуральный доход, которыми отражались суточные в ЗУП и пересчитать НДФЛ документом Перерасчёт НДФЛ.
    Посмотрите ответ на аналогичный вопрос Суточные сверх нормы ЛДНР .
    Взносы пересчитать документом Перерасчёт взносов.
    Видео по перерасчетам НДФЛ и взносов НДФЛ в ЗУП 3.1 — Часть 5: Перерасчеты в учете по НДФЛ и взносам в 2023 году .

    1. Добрый день! Документ перерасчет страх.взносов уменьшает базу за 2022, а взносы нет.

  2. Здравствуйте.
    Если правильно понимаю, с НДФЛ у вас все получается, а корректировка РСВ формирует только уменьшение базы, но не взносов? Я сейчас моделирую на демо-базе, та же ситуация.
    Нужно время для решения вашего вопроса.

  3. Уточните. перерасчет взносов корректировали вручную? У меня не заполняется расчетный период 2023 при отмене натурального дохода в 2022. Если поставить в документе Перерасчет взносов расчетный период 2022 и нажать рассчитать, сотрудник заполняется автомически и в корректировочном РСВ за 9 месяцев уменьшаются и взносы, и база.

  5. Не нужно открывать период. Можно сделать сторнирование начислений (Зарплата — см. также — Сторнирование начислений) ттекущим месяцем. В этом документе есть возможность выбрать ненужные начисления, в нашем случае Натуральный доход и отсторнировать. Потом заполнить Перерасчет взносов по кнопке Рассчитать.

      1. не пересчитывает страховые

        1. Проверьте, не проведен ли документ перерасчет взносов, который вы ранее прикладывали?

  6. НДФЛ не получается правильно закрыть

  7. Приложение

    Давайте я напишу по пунктам, что я делала, посмотрим, в чем разница.
    Изначально у меня проведен документ Натуральный доход в сентябре 2022. В феврале 2023 я решаю все пересчитать.
    1. Делаю сторно документа Натуральный доход от 30.09.
    2. Делаю Перерасчет НДФЛ: налоговый период год 2022, месяц перерасчета февраль. По кнопке Заполнить попадает на дату получения 30.09.2022, как в изначальном документе.
    3. Делаю Возврат НДФЛ месяц февраль, выбираю сотрудника, заполняется сумма возврата на 30.09.2022.
    По взносам делаю документ Перерасчет взносов, он не сторнирует доход, только сами взносы. Причем что расчетный период 2022, что 2023, после сторно считает однаково. Месяц получения дохода сентябрь 2022. Месяц регистрации февраль 2023.

  10. База пересчитывается, страховые нет.

  13. Сторно натурального дохода отражается в расчётном листке за апрель?
    Пришлите по шагам, как вы делали со скринами. Я попробую на ваших данных сделать. И документ натуральный доход приложите изначальный.
    Ещё уточните, какой у вас релиз?

  14. Могу ещё предложить посмотреть копию базы, если вы сможете её прислать.

Комментарии закрыты.