Переплата в аванс и удержание аванса с отпуска

Вопрос задал Юлия Я. (Москва)

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.89/10)

Добрый день.
Сотруднику 24.05.2024 ошибочно был выплачен аванс за первую половину мая 2024, с 30.04.2024 по 21.06.2024 больничный (находился в больнице, узнали гораздо позже). Отпуск с 17.06.2024 в связи с больничным продлен по 05.07.2024 и выплачен за минусом долга переплаченного аванса 13.06.2024. Как правильно скорректировать сотрудника, что бы после начисления заработной платы за июль 2024 года не тянулся заработок в т. ч. за май, июнь 2024 и верно подтягивался НДФЛ? Как отразить доходы в 6-НДФЛ за полугодие 2024 года?

Метки вопроса: —

Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте.

    1. Нужно пересчитать аванс за май. В расчетном листке за май только больничные листы. А в налоговом учете в мае остался документ Начисление за первую половину месяца, он завышает доход. Я не вижу, чтобы где-то он сам сторнировался.
    Способы исправления описаны в публикации Ошибка в ЗУП 3.1 если зарплата за месяц меньше аванса

    2. В расшифровке ведомости от 09.08.2024 строчки за май и июнь дают в сумме ноль. Нужно сделать «техническую» ведомость на выплату, подобрать туда сотрудника и оставить только в том числе за май и июнь. Сумма к выплате по ведомости должна бать 0. Налога в ведомости быть не должно.
    Учет расчетов с работниками

    3. После проведения технической ведомости нужно перепровести зарплату за июль и перезаполнить ведомость на выплату.

Комментарии закрыты.