Оценочные обязательства и резервы, инвентаризация

Вопрос задал Инна М.

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Добрый день! подскажите пожалуйста, есть ли выход из нашей ситуации.
в 2022 году перешли на зуп 8,3 корп с зуп 8,2 корп. резервы формировались сводно, пробовали корректировкой внести на начало 2022 г. по сотрудникам с перепроведением отражений в зп и бух, но при синхронизации поползли затратные счета, что для нас критично. Мы обособка, отчетность консолидирован. по юр.лицу. как нам закрыть год, провести инвентаризацию и перейти на новый расчет резервов с наименьшими потерями и в зуп и в бух (бух. у нас общепит).

Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте! Извините, пожалуйста, но я не до конца поняла, какого эффекта хотите сейчас добиться. Нужно поменять данные в течение 2022 года?  Или достаточно не 2023 год скорректировать остатки? Что значит «поползли затратные счета»?

    1. Добрый день, достаточно скорректировать остатки. Т.к. есть общее сальдо по 96.01 на начало 2022 г., сформированное в программе зуп 8,2 корп, по подразделениям. в зуп 8,3 корп другой подход, другое списание и использование, остаток болтался не распределенным, движение шло по текущим начислениям. хотим привести к единому и с новыми резервами в новый год!

  2. Здравствуйте, видимо вопрос очень не простой, ответа я не дождусь?

  3. Здравствуйте! Извините за ожидание! Вопрос и правда не простой, на самом деле, потому что не до конца понятен.

    В ЗУП в декабре по умолчанию происходит инвентаризация резервов и по идее именно остаток в ЗУП будет коррективным остатком резерва на конец 2022. Инвентаризация оценочных обязательств и резервов по отпускам (при условии, что в ЗУП верны остатки отпусков и средний заработок).

    Если вы хотите только скорректировать остатки на конец 2022, то в ЗУП корректировать ничего не нужно.
    В Бухгалтерии у Вас висят другие суммы остатка резерва? Должны совпадать. И тогда нужно остатки в БП приводить к ЗУП.
    Проводки можно применить как при инвентаризации. Если списываем часть резервов то проводка Дт 96 счета (по субсчетам 96.01.1 и 96.01.2) – Кт 91.01. Если доначисляем, то проводка Дт Счет затрат – Кт счета 96. Какой счет затрат в данном случае брать, мне трудно судить, это вы должны сами решить.

  4. Здравствуйте Юлия! Ох, скорректировать надо именно на стороне ЗУП. видимо не корректно сформулировала вопрос. Значится так, на начало 2022 года в бух есть остаток резерва, все как надо, распределен. (у нас ЕСХН, прибыль не так страшна) 2022 год перешли с зуп 8,2 на зуп 8,3, резервы в 8,2 были настроены самостоятельно, без детализации по сотрудникам, в новой программе встал вопрос что делать с остатками на начало, я у вас спрашивала. провели процедуру в копии (занесли на 31.12.2021 г. резерв с вкладкой корректировка, перепровели отражение и резервы за год и на конец декабря в копии зуп имеем инвентаризацию с разбивкой по сотрудникам и суммами согласно начального остатка и использования) в рабочей зуп после инвентаризации данные совсем другие! они же не учитывали начальный остаток. на сегодня, в связи с новым механизмом резервов, как скорректировать. Именно в ЗУП! чтобы были учтены все движения: остаток начало — накоплено за год-использовано за год-остаток на конец! БукАв много, но как то так. Пожалуйста не игнорируйте мой вопрос. сроки сжатые, отчетность до 5 февраля сдаем в Минсельхоз. хотелось бы успеть все выправить в зуп, что бы не было в январе при синхронизации с бух сюрпризов

  5. Добрый день! Я прошу прощения, потеряла Ваш вопрос! ??
    Результат инвентаризации — не зависит от начальных остатков, он зависит только от остатка отпуска и от среднего заработка.
    Зависит сама сумма начисления в декабре. Как я понимаю, ее и нужно скорректирвоать.
    Если у вас нормативный метод, то в течение года начислено шло процентом, там начальные остатки вообще не влияют на текущий расчет. А в декабре при инвентаризации остатки уже влияют. В прошлом вопросе я расписывала, что нужно сделать, чтобы проводки легли корректно. Но если не хотите переделывать весь год, то хотя бы введите начальный остаток, чтобы инвентаризация прошла с его учетом.

Комментарии закрыты.