Отрицательный НДФЛ в ведомостях — проблема формирования 6-НДФЛ

1. Добрый день.

   Да, такая проблема действительно возникает, когда положительного налога по налоговой базе в ведомости не хватает, чтобы перекрыть сторно. Проблема в том, что отрицательные суммы НДФЛ еще и в Отражение удержанного НДФЛ не попадают, также, как и в Раздел 1 Почему в ЗУП 3.1 могут не совпадать данные Разделов 1 и 2 6-НДФЛ?

   Уточните, пожалуйста, пересортицы между налоговыми базами нет? Это именно отрицательный НДФЛ с РКСН? Приложите Подробный анализ НДФЛ по сотруднику.

   Чаще всего такоя ситуация бывает после перебоски дохода и НДФЛ с РКСН на основную налоговую базу. Тогда возникает пересортица по базам и исправить ее можно переброской удержанного налога с помощью Операциии учета НДФЛ. Подробно о ситуации и о том, как ее исправить написано в статье Пересортица в удержанном НДФЛ по КБК — что делать в ЗУП 3.1 раздел Если пересортицу обнаружили при сдаче 6-НДФЛ

2. Пересортицы не вижу. Отрицательный НДФЛ именно с РКСН. Отправляю подробный анализ.

3. Добрый день.

   Да, пересортицы действительно не видно. Но отрицательный НДФЛ есть на дату, когда других выплат не было. Поэтому он ничем не перекрывается и в отчет не попадает.

   Уточните, пожалуйста, в Уведомление по НДФЛ за период с 23 по 31 июля попал этот минус?

   Есть такие варианты исправления:
   1. Чтобы в 6-НДФЛ этот минус попадал автоматически, его нужно перебросить на дату, когда у сотрудника есть реально удержанный НДФЛ с РКСН. В Вашем случае ближайшее — это 17.07.2025. Поэтому в Операции учета НДФЛ на вкладке Удержано по всем ставкам можно сделать две строки:
   — первую на дату 25.07.2025 на сумму плюс 622 руб.
   — вторую на дату 17.07.2025 на сумму минус 622 руб.
   Проблема в том, что это другой период удержания и если корректировали уведомление по второму сроку и минус в нем отражен, то отчетом мы будем исправлять два уведомления. Это может быть не очень хорошо.

   2. Второй вариант — исправить строки в первом разделе отчета за 9 месяцев вручную. Они должны соответствовать уведомлениям и суммам строк 161-166. Отправить отчет. И только после этого сделать переброску, как в первом варианте. Это позволит не корректировать вручную годовой отчет. Потому что нарастающим итогом в строку 020 отрицательный НДФЛ из ведомостей тоже не попадет.

4. Спасибо большое за ответ.
5. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.