Добрый день! ЗУП 3.1.18.83. В мае месяце сотрудник заболел. Ему был начислен больничный лист в размере 5994,39. Также была начислена заработная плата в размере 4554. Сотрудник написал заявление на вычеты на детей. Вычеты применились в размере 14800. В результате НДФЛ в расчетном листке сотрудника равен «-552». Выплата больничного и зарплаты производилась 11.06.2021 г. Как это должно быть отражено в 6-НДФЛ в обоих разделах?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Чтобы я полностью увидел ситуацию по этому сотруднику, сделайте пожалуйста отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за весь 2021 год по этому сотруднику и пришлите скрин
Добрый день! В принципе, вопрос чисто теоретический. К сожалению, за весь период «Подробный анализ НДФЛ» я прислать не могу. Но за май прикрепляю. Может быть это будет хоть сколько для Вас полезно. Спасибо за понимание!
Из-за появления в мае вычета (который превышает доходы) по этому сотруднику при выплате больничного и при выплате зарплаты за май, НДФЛ у него не удерживался, так как вычеты «скушали» весь НДФЛ. Следовательно в 1 разделе 6-НДФЛ за 2 квартал (где показывается удержанный НДФЛ) по нему не будет показываться удержанный НДФЛ с выплат за больничный и майскую зарплату.
Что касается 2 раздела, то там исчисленный НДФЛ (строка 140), а также вычеты (строка 130) показываются нарастающим итогом. Т.е. в мае унего получился НДФЛ отрицательный, но ранее в январе-апреле наверное был положительным (Вы скрин не прислали), поэтому в общей сложности в 140 строке его исчисленный НДФЛ будет положительным (можете увидеть, если расшифруете эту строку). НО налоговики об этом даже не узнают из 6-НДФЛ, так как персональных сведений по исчисленному НДФЛ в 6-НДФЛ не показываются.
А вообще по итогам мая у этого сотрудника вероятно возник излишне удержанный НДФЛ, но вот я не знаю закрылся он в июне или нет, так как отчет за 1 полугодие по нему Вы не прислали((