Отрицательный НДФЛ при перерасчете зарплаты по субсидии

Вопрос задал Наталья А.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Здравствуйте! При внесении корректировок с помощью предложенной вами схемы, у сотрудника у которого начисление менее 12 792 руб., НДФЛ в документе «Начисление зарплаты и взносов» отрицательный. Как будет правильно? Нужно ли изменить на 0? (Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.18.337) УСН) Спасибо.

Обсуждение (13)

  1. Здравствуйте!

    Мы получили ваш вопрос, наш консультант займется подготовкой ответа для вас.

    1. Почему-то формула не сработала (выбрать наименьшее начисление: либо МРОТ, либо если начисление меньше МРОТ, то размер этого начисления). Сработала только в одном из документов «Начисление зарплаты и взносов»: у нас несколько документов «Начисление зп» — по подразделениям.
      Не могу понять почему так.

  2. Добрый день! Пришлите, пожалуйста, скриншот формулы, проверим расчет и значения показателей в документе «Начисление зарплаты и взносов».

  3. Но я правильно понимаю, что вычет может быть или равен или меньше чем 12 792 руб. и отрицательным НДФЛ не может быть?

  4. Добрый день! Да, всё верно. Субсидия может быть в размере МРОТ или меньше, отрицательного НДФЛ быть не должно.
    На скриншоте у сотрудницы Расчетная база принимает значение 22992, а не 12546, какое-то лишнее начисление туда попало.

    1. Да, верно. Но начислений за месяц по факту 12546 руб. А как проверить что именно попало в Расчетную базу 22992 руб? Откуда подтягивается эта цифра?

  5. Добрый день! Необходимо зайти в настройки начисления «Корректировка доходов на субсидиарную часть», на закладке «Расчетная база» будет список начислений, из которых она формируется. Лишние оттуда нужно удалить.

    1
    1. Получилось по всем, кроме одного сотрудника, у которого проведен Больничный лист (проведен 31.12.2021). Не берется в Расчетную базу — Больничный лист за счет работодателя. Хотя в настройках начисления этот пункт выбран.

  6. Больничный хитро попадает в расчетную базу по фактическому периоду действия. Например, если больничный с 30.12.21 по 10.01.2022, в расчетную базу попадёт только период с 30.12.21 по 31.12.21.

  7. Здравствуйте!

    От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в комментариях в течение трех рабочих дней. После этого обращение будет закрыто.

  8. Елена, спасибо огромное за помощь!
    Убрала вычет с больничного совсем. Все-таки речь шла об оплате труда (выплаты с которых можно не облагать), а больничный лист — это оплата нерабочих дней, сохранение среднего заработка.
    Плюс б/лист получался вычет только по НДФЛ, ведь взносы мы не начисляем.

    Не можем справиться только со справками 2-НДФЛ. Мы применили вашу технологию вычета. Но почему-то в справки 2-НДФЛ не заполняется автоматически вычет 620, а сумма в доходах сразу идет за вычетом субсидии (12792 руб.), а не полностью.
    Если бы 10-20 человек, мы бы поправили «руками». Но у нас 100 чел. Подскажите, пожалуйста, что нужно сделать?

  9. Здравствуйте! Попробуйте установить обновление программы, скорее всего это вот эта ошибка:

    Ошибка 50014603
    Код ошибки: 50014603
    Код(ы) обращения: HL-441862 HL-442076 HL-442360 HL-442382 HL-442755 HL-442793 HL-443706
    Статус: Исправлена в выпущенной версии Зарегистрирована: 27.01.2022
    Исправлена: «1С:ЗУП 3, 1С:ЗГУ 3», версия 3.1.18.364
    Исправлена: «1С:ЗУП 3, 1С:ЗГУ 3», версия 3.1.21.15

    Описание:
    Если сотрудник в одном месяце получил несколько доходов по коду, к которому предусмотрен налоговый вычет, и этот вычет был применен только к одному из них, то при заполнении приложения «Сведения о доходах и соответствующих вычетах по месяцам налогового периода» отчета 6-НДФЛ эти выплаты не объединяются и формируется две записи: с вычетом и без вычета.

    https://bugboard.v8.1c.ru/error/000120003

  10. Здравствуйте!

    От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в комментариях в течение трех рабочих дней. После этого обращение будет закрыто.

Комментарии закрыты