Отрицательный НДФЛ

1. Добрый день!

   Отрицательный исчисленный налог не должен увеличивать сумма к выплате. (его можно только зачесть или вернуть через Возврат НДФЛ). И для этого в документе, в котором исчисляется отрицательный налог, должна была еще заполниться вкладка «Корректировка выплаты» на ту же сумму. Посмотрите НДФЛ к зачету в счет будущих платежей в 1С 8.3.

   Пересчитайте сотрудника еще раз. «Корректировка выплаты» не заполняется?

2. Вкладка корректировка к выплате заполняется с Отрицательными суммами

   1. Это правильно! В расчетном листке должен появиться «НДФЛ к зачету в счет будущих платежей». Приложите расчетный листок. Поясните на суммах, какую сумму ставит в выплате программа, и какую Вы считаете, что нужно выплатить.

3. Все верно, к выплате не увеличивает

   1. Значит ошибки нет! поясню, почему возникает отрицательный НДФЛ:
      Расчетный период для НДФЛ — календарный год, и расчет происходит накопительным итогом. За год в целом вычеты не могут превышать начисленную заработную плату. Но если в течение одного месяца зарплата превысила вычеты и был начислен НДФЛ, а в с следующем месяце доход маленький и вычет больше дохода, то вычет применяется и НДФЛ рассчитается с минусом. Также и наоборот: если в первом месяце сумма дохода была меньше вычета, и вычет применяется лишь частично, а в следующем месяце доход большой, то вычет во втором месяце будет применен не только текущего месяца, но и «остаток» предыдущего.
      С точки зрения законодательства — это корректный расчет. Однако в ЗУП поддерживается и другой вариант, когда вычеты применяются только в доходу сотрудника в пределах месяца. Это настройка «Применение станартных вычетов» в учетной политике организации. Посмотрите:Учет НДФЛ в 1С 8.3 ЗУП ( пункт Настройка учетной политики организации — ПРИМЕНЕНИЕ СТАНДАРТНЫХ ВЫЧЕТОВ).

      1

Комментарии закрыты.