Отражение возврата НДФЛ в Расчете 6-НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Светлана Ш. (Владивосток, Приморский край)

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.86/10)

Здравствуйте.
Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.34.108).
Сотруднику вернули излишне удержанный НДФЛ в июле. При проверке Расчета 6-НДФЛ за 9мес. программа выдает ошибки в КС 1.04 и 1.38. А если в разделе 1 просуммировать все суммы по строкам 021-026 и прибавить сумму по строке 020 из Расчета за 1полуг., чтобы сверить строку 020 за 9мес., то сумма получается меньше как раз на сумму возврата 191 руб. Что именно неверно? Исчислено, плюс сумма возвращенного НДФЛ, получается сумма исчисленного налога.
В приложении файл.

Метки вопроса: —

Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте!

    1. Вы автоматически заполняли 6-НДФЛ за 9 месяцев или вносили ручные корректировки?
    2. Если сейчас заполните 6-НДФЛ за 1 полугодие, то цифры в сданном 6-НДФЛ и в новом совпадут?
    3. Откройте расшифровку строки 160 в 6-НДФЛ за полугодие. Какая там общая сумма по всем доходам сотрудника, по которому был возврат?
    4. При расшифровке 160 строки 6-НДФЛ за полугодие программа не выдает вверху предупреждение, что есть несоответствие данных?
    5. По сотруднику с возвратом в формате pdf пришлите пожалуйста «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за 2025 год.

     

     

    1. Здравствуйте.
      — Заполняла автоматически;
      — Если сейчас заполнить 6-НДФЛ за полугодие, то цифра по строке 020 поменяется – увеличится на 191руб.;
      — Сумма по строке 120 – 64958,87, по строке 130 – 40485, по строке 160 – 10315 (такая сумма и в первичном отчете, и если перезаполнить. Только в перезаполненном программа выдает несоответствие данных);
      — Да, выдает предупреждение, что есть несоответствие данных;
      — Прилагаю подробный анализ НДФЛ, а также скрин документа Возврат НДФЛ.

      3. Добрый день!
        У меня по 120 строке получились другие цифры — 117 930,80 руб. Уточните пожалуйста сумму дохода в 6-НДФЛ. Вычет и удержанный НДФЛ совпали. На конец июня исчисленный НДФЛ получился по отчету = 10 124,00 руб. И это не стыкуется с расчетным исчисленным НДФЛ. Т.е. по хорошему НДФЛ должен был: (117 930,80 — 40 485,00) * 13% = 10 068 руб. Разница = 56 руб. Затем в июле все выравнивается и НДФЛ исчисленный нарастающим итогом правильный.
        1. Но возникает вопрос что было показано по сотруднику в 6-НДФЛ за полугодие? Какой исчисленный НДФЛ у него в полугодии в 6-НДФЛ?
        2. Могли вы 6-НДФЛ за полугодие исправить вручную? По идее если автоматический исчисленный НДФЛ или доход сотрудника вы не исправляли, то в 6-НДФЛ за полугодие не пошло бы контрольное соотношение между базой и исчисленным НДФЛ. Или же на момент заполнения отчета цифры были другими. Но это можно посмотреть только в копии базы, которая была сделана бы сразу после сдачи 6-НДФЛ.
        3. Если вы сейчас по сотруднику заполните документ «Перерасчет НДФЛ» (Налоги и взносы — Перерасчеты НДФЛ) с «Месяцем перерасчета» = Июль, то появится одна и та же сумма с минусом и плюсом, но разными месяцами? Если появится, то предлагаю создать корректировочный 6-НДФЛ и посмотреть какие суммы туда попадут. Далее заполнить исходный отчет за 9 месяцев.
        4. По 020 вы пишите, что сумма увеличилась на 191 руб., а она сейчас равна 160 строке Раздела 2 (10315 руб.)?

        Для большей наглядности предлагаю вам воспользоваться для анализа внешним отчетом по «Расшифровке 6-НДФЛ». Он строится по правилам заполнения 6-НДФЛ и заполняется на текущих цифрах из базы. Инструкция как загрузить отчет есть в статье — Внешний отчет от Бухэксперт для расшифровки показателей 6-НДФЛ в ЗУП 3.1
        Выберите вариант отчета «Расшифровка 6-НДФЛ по сотруднику» и тогда можно будет посмотреть сразу все цифры по сотруднику в одной таблице. Как выбрать нужный вариант написано в разделе Как работает отчет

Добавить комментарий