Отражение возврата НДФЛ в НДФЛ

Вопрос задал Елена М.

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.84/10)

ЗУП 3.1.20.96 КОРП. Возврат НДФЛ отражается в 1 разделе отчета в специальных блоках по дате возврата, во 2 разделе — 190 строка а в приложении1 где? Удержанный, перечисленный или нигде?

Обсуждение (11)

  1. Здравствуйте!

    В Приложении 1 показываются уже результаты возврата. Т.е. после возврата в Приложении 1 исчисленный, удержанный и перечисленный НДФЛ должны стать одинаковыми.

  2. В приложении 1 возврат нигде не отражается? Просто должно выполняться (Начислено — имущ. вычет — детские) * на 13% = налоги (исч. удер. перечисл). Спасибо.

    1. Да, все верно вы написали.
      Информации о возврате как отдельного раздела в Приложении 1 нет. Здесь уже показывается итоговый результат по исчисленному, удержанному и перечисленному НДФЛ. Т.е. возвращенная сумма НДФЛ включена в сумму удержанного НДФЛ.

  3. А во 2 разделе в графе 160 возврат включен (и в графе 190)?

    1. Здравствуйте!
      В 160 строке только суммы удержанного НДФЛ, возврата здесь нет.
      Для возврата есть отдельная строка — 190

  4. но перед возвратом его удержали.

    1. Здравствуйте!
      На мой взгляд не совсем правильно смотреть так на строку 160. Ведь в ней сумма удержанного НДФЛ не меняется вне зависимости делаем мы возврат или нет.

  5. Да. Думаю так. Поэтому возвращенная сумма должна учитываться в 160 строке, т.к. она раннее была удержана

    1. Мы решили вопрос или у вас еще остались вопросы?

    1. Пожалуйста!

Комментарии закрыты