Отражение в 6-НДФЛ удержания НДФЛ при смене тарифа с 13% на 15%

Вопрос задал Елена П. (Москва)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Здравствуйте.
Сотруднику в июне начислены:
— 11.06 премия в размере 44 211р. с выплатой 20.06, НДФЛ 13% -5 747р.
— 20.06 аванс — 66 315,79р., НДФЛ — 9 748р. (1 295р. (13%) и 8 453р.(15%)), т.к. доход превысил базу для НДФЛ.
-30.06 зарплата — 309 473,68р., НДФЛ с премии был пересчитан (- 2 930 (13%), 3381(15%).
В 6-НДФЛ сумма 3381р. отразилась по строке 170 Раздела 2 ставка 15%.
Как это можно откорректировать? Изменение даты на титульном листе на более позднюю не обнулило строку 170.

Метки вопроса: —

Все комментарии (4)

  1. Добрый день! Попробуйте заполнить автоматически за июнь 2025 датой 30.06.25 документ Перерасчет НДФЛ ( раздел Налоги и взносы)

  2. Здравствуйте, Елена.
    Документ Перерасчет НДФЛ убрал эту сумму.
    Подскажите, пожалуйста, документ проведен после выплаты ЗП и Отражения ЗП в БУ.
    Премия и аванс, зарплата выданы без перерасчета.
    Какие операции надо провести дополнительно?
    Посмотрите, пожалуйста, Подробный анализ НДФЛ по сотруднику.
    Попробовала в выплате зарплаты обновить налог, он уменьшается на сумму 3381. Не стала проводить пока. По КБК перераспределиться?

  3. Добрый день! Чтобы корректировка перегрузилась в Бухгалтерию можно создать за июнь 2025 ещё один документ Отражение зарплаты в бухучете. В июле 2025 попробуйте тоже заполнить документ Перерасчет НДФЛ, программа не скорректирует расчет?

Добавить комментарий