Отражение разового начисления в бух учете. Начисление на Дт счета 84.01, а страховые должны быть на Дт сч.91.02.

ЗУП 3.1.5.129. Необходимо занести премию в феврале 2018 по итогам 2017 года. База — начисление по окладу по часам. умножается на коэффициент, принятый для всей организации. Но эта премия не включается в расходы по оплате труда для налога на прибыль. Код дохода по НДФЛ — 2003. Проводка 84.1/70.
Если в назначении начисления указываю «Премия», то не дает не учитывать в НУ, поэтому заводим назначение «Прочие начисления и выплаты» и заводим премию разовым начислением. В бухучете указываем Дт84.01 Кт70. Но бухгалтерия хочет видеть сумму начисления на Дт 84.01, а страховые взносы на Дт 91.02.
Сделали внешнюю обработку для документа «Отражение зарплаты…», которая будет выделять взносы с этой премии в отдельную строку и указывать для этой строки «Способ отражения» со значением счета 91.02.
Выгрузилось в бухгалтерию. НО! При проведении отражения в программе Бухгалтерия 3.0 Получили по начислению не одну, а две проводки:
1. Дт 84.01 Кт70 СуммаБУ и Сумма НУ
2. Дт 91.02 Кт 70 СуммаНУ и -СуммаВР
Откуда вторая проводка и как ее убрать?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (2)

  1. Здравствуйте!
    Дело в том, что в этом разделе мы консультируем по вопросам учета в 1С ЗУП. Я затрудняюсь подсказать, почему происходит автоматическое формирование проводки по НУ на счете 91.02, если Вы отражаете начисление по счету 84.01. Лучше задать этот вопрос в разделе «1С БП»: https://buhexpert8.ru/1s-buhgalteriya Там по Бухгалтерии подскажут более квалифицированно.

Комментарии закрыты