Отражение распределения долей и доходов с нее , отражение в программе и отчетах по ндфл

Вопрос задал Марина Э.

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.85/10)

Здравствуйте! Скажите пож-та, как правильно отразить в 6 НДФЛ и программе ЗУП ситуацию:
Один учредитель вышел из общества ,продав свою долю в ук 20%. При выходе получил доход 2млн рублей, за минусом НФДЛ 13%. Его долю общество распределило между двумя оставшимися учредителями по 10% каждому ( теперь у них по 50% у каждого).

Все комментарии (8)

  1. Здравствуйте!
    Хотела бы обратить Ваше внимание, что мы не аудиторы. Наша задача показать возможности работы в ЗУП.
    Правильно ли я понимаю, что Вы спрашиваете, как отразить доход и ндфл с продажи доли из уставного капитала.
    Прикладываю ссылку на схожий вопрос: НДФЛ с доли учредителя . Аудиторы в том случае подтвердили, такой доход физическое лицо декларирует самостоятельно.
    Получается, что в Вашем случае, необходимо доплатить разницу 13%,которую недоплатили.

  2. Добрый день! Нас интересует сумма НДФЛ , которую должны оплатить оставшиеся два учредителя со своего дохода, который получили после распределения доли .

  3. Вернее , как ее провести в программе зуп и отразить в 6 ндфл . Так как аудитор нам сказала, что нужно отразить сумму нфдл с доходов учредителей

  4. Нам аудитор так обьяснила , что два учредителя, которые получили доход от выбывшего должны оплатить НДФЛ потом то требованию, которое придет из налогой . А налоговая это узнает из наших отчетов по НДФЛ . Так вот и хотим узнать , как нам указать это в отчетах по НДФЛ ,что бы ИФНС смогла потом выставить требование?

  5. Может просто вручную ввести в 6 ндфл физ лиц- учредителей ( они не являются работниками организации) и указать правильный доход . Подскажите тогда, пожалуйста, как правильно заполнить данные по физ лицу, который получил доход в виде доли в ук( там же есть кнопка добавить страницу )

  6. Приложение

    Спасибо за пояснения!
    В ЗУП нас нужно внести данные по Физическом лицам (Кадры — Физические лица).
    Прикладываю ссылку на публикацию: Распределение доли вышедшего участника ООО между другими участниками .Согласно рекомендациям из статьи код дохода будет 2520. Мы можем ввести доход с помощью документа Операция учета ндфл (Налоги и взносы) или Натуральный доход.
    Мне кажется, удобнее сделать именно документ Операция учета ндфл. На вкладке Доходы указываем месяц, дату получения дохода. Сумму дохода, код дохода и 2520. На вкладка Исчислено отражаем сумму ндфл.
    В отчете 6 ндфл на основании введенного документа Операция учета ндфл заполнится Приложение 1 по сотруднику. Исчисленный ндфл у нас есть, удержанного нет. Это правильно в нашем случае, так как налоговая будет сама удерживать у физлица.
    В приложении 1 мы вручную заполним Раздел 4.
    В разделе 2 проверим, что сумму ндфл по двум сотрудникам отразилась в строке 170. Это признак для ИФНС, что данную сумму должны они удержать.
    Если что-то не будет получаться или нужно учтонить, напишите. Приложите скриншоты — вместе проверим:)
    Прикладываю скриншоты.

  7. Большое спасибо! буду пробовать!)

  8. Пожалуйста!
    Вопрос не закрываю, если что — сразу пишите:)

Комментарии закрыты.