Добрый день.
В ЗУП ранее была введена операция учета НДФЛ, т.к. был выдан подарок физическому лицу, не являющемуся сотрудником. Подскажите пож-та, каким образом этот ндфл появляется в 1с? Верно ли я понимаю, что он не должен быть в отражении зарплаты и должен быть внесен в 1с вручную?
Здравствуйте!
О том, как отразить Подарки сторонним лицам (не сотрудникам) подробно рассказывается в статье:
Подарки и призы в натуральной форме в ЗУП 3.1
Как отразить подарки в 1С бухгалтерия рассказывается в статье:
Вручение подарков сотрудникам в 1С
Также может быть интересно обсуждение вопроса:
Выдача новогодних подарков детям сотрудников
у нас подарок в ЗУП отражен. Вопрос именно в НДФЛ, как он должен попасть в 1с?
по второй ссылке не нашла — у нас выдача подарка была не сотруднику, а стороннему лицу
в третьей ссылке также нет ничего про НДФЛ в 1с
Здравствуйте!
У Вас подарок в ЗУП отражен Операцией учета НДФЛ именно для включения в отчетность по НДФЛ, т.е для отражения в налоговом, а не бухгалтерском учете.
Насколько я понимаю дохода у не сотрудника нет, поэтому НДФЛ удержан не будет.
Соответственно из 1С ЗУП после синхронизации данные по НДФЛ не загрузятся.
Вышла новая статья о формировании уведомления: Как заполнить уведомление по ЕНП об исчисленном НДФЛ в 1С
![](https://buhexpert8.ru/wp-content/uploads/2024/01/Snag_b2dbaf77.png)
Общая схема обмена по НДФЛ между ЗУП и БП:
Также прошел семинар на эту тему (в ближайшее время видео должно быть доступно к просмотру): Новый порядок учета ЕНП в 1С в части НДФЛ и страховых взносов и ответы на вопросы по персонифицированной отчетности
«У Вас подарок в ЗУП отражен Операцией учета НДФЛ именно для включения в отчетность по НДФЛ, т.е для отражения в налоговом, а не бухгалтерском учете»
Это понятно, я же сама это делала, поэтому совершенно осознаю, зачем я это сделала)
Про удержание НДФЛ тоже вопроса не было, понятно, что раз это стороннее ФЛ, то и речи об этом нет. В 6НДФЛ сумма уже была показана по строке 170.
Вопрос именно про исчисленный НДФЛ — разве он не должен проходить по кредиту 68.01 в июле 2023?
1. «у нас подарок в ЗУП отражен» — правильно ли я понимаю, что подарок отражен только документ Операция учета НДФЛ для целей учета НДФЛ и отражения в 6-НДФЛ ?
Если это так, то после синхронизации в БП из ЗУП проводка по исчисленному НДФЛ не будет сформирована.
2. «Вопрос именно про исчисленный НДФЛ — разве он не должен проходить по кредиту 68.01 в июле 2023?»
Да, должен, но автоматически проводка не сформируется если НДФЛ был отражен в ЗУП документом Операция учета НДФЛ .
3. «Верно ли я понимаю, что он не должен быть в отражении зарплаты и должен быть внесен в 1с вручную?» — Да.
При выдаче подарков прочим физлицам, которые не являются штатными работниками или договорниками ГПХ, регистрируем стоимость подарков только для целей учета НДФЛ. Для этого используем документ Операция учета НДФЛ
В ЗУП можно увидеть обороты по Кт сч. 68.01 – это НДФЛ, исчисленный за месяц начисления.
Его можно собрать в ЗУП 3.1 отчетом Анализ НДФЛ по месяцам налогового периода и месяцам взаиморасчетов с сотрудниками (Налоги и взносы – Отчеты по налогам и взносам), если поставить отбор по периоду взаиморасчетов.
Но в Вашем случае, так как в ЗУП отразили исчисленный НДФЛ документом Операция учета НДФЛ только для целей НУ, то именно по НДФЛ с подарка сумма в оборот по Кт сч. 68.01 не попадет.
По сверке сч. 68 может быть интересна статья: Сверка учета НДФЛ в ЗУП 3.1 со счетом 68 в 1С:Бухгалтерии
3. «Верно ли я понимаю, что он не должен быть в отражении зарплаты и должен быть внесен в 1с вручную?» — Да.
Как это сделать?
Недостающую проводку можно внести в БП документом «Операция, введенная вручную» (Например: Дт 70 Кт 68.01)
ну точно не 70, раз это не сотрудник.
ок, спасибо
Пожалуйста!