Отражение материальной выгоды в отчете

Индивидуальную консультацию запросил Юлия Ч.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.85/10)

Добрый день. Подскажите как правильно отразить материальную выгоду, ндфл(35%) по уволенному сотруднику в отчетности 6-ндфл.Сотрудник получил беспроцентный займ в 2022году,в 2023году уволился. Сумму займа оплачивает, а как правильно начислить неудержанный НДФЛ с материальной выгоды.

Метки вопроса: Мат. выгода
Все комментарии (7)

  1. Добрый день! В данном случае можно использовать пример из публикации — НДФЛ с материальной выгоды по займам с 2024 в 1С

    Статья для отражения мат.выгоды в Бухгалтерии, но в данном случае, т.к. сотрудник уволен, она нам подойдёт и для ЗУП. Только у нас не будет ведомости на выплату и Корректировки ЕНС.

    1. добрый день, а как данная сумма попадет в 6-ндфл(как сумма неудержанного налога)

      1. Да, заполнится строка 170 в 6-НДФЛ, т.к. сотрудник уволен. Данная сумма налога будет передана в ФНС на удержание.

    2. перерасчет ндфл формирует проводки в 1с? а как списать данное начисление

  2. После сдачи 6-НДФЛ нужно будет провести документ «Операция учета НДФЛ», в которой заполнить закладку «Передано в налоговый орган». Проводки по НДФЛ осторнируются.

     1
  3. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. НДФЛ Добрый день. В 2023 году появилась ошибка в расчете исчисленного НДФЛ и была исправлена вручную. В 2024 году исчисленный НДФЛ…
  2. После перехода на зуп8.3 в 2021 году начисления за март 2020г с кодом 2001 выплачены в феврале 2021г как правильно сделать чтобы все правильно было в 6ндфл и 2ндфл после перехода на зуп8.3 в 2021 году начисления за март 2020г с кодом 2001 выплачены в феврале 2021г как правильно…
  3. НДФЛ за 2020 год удержали в 2021 году, как отразить в 6-НДФЛ за 2020 и 2021гг Здравствуйте! Пожалуйста, помогите разобраться. Сотруднику в 2020 году пересчитали НДФЛ с 13% и 30%. Образовался неудержанный налог. Подали 6-НДФЛ с…
  4. Задолженность за прошлый год. Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.25.40) 1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.2106) Сотрудник на 01.01.2023 остался должником. НДФЛ с этой суммы мы…

Статьи по этой теме

  1. Отмена аванса фиксированной суммой и процентом от тарифа (ЗУП 3.1.23.357 / 3.1.24.212) Изменения в программе связаны с новым порядком учета НДФЛ с зарплаты – Порядок уплаты НДФЛ в 2023 году: главные изменения.…
  2. Отмена учета перечисленного НДФЛ с 2024 года (ЗУП 3.1.27.148 / 3.1.28.60) В вышедших релизах, начиная с документов за январь 2024 года, отключен учет перечисленного НДФЛ: Из Ведомостей (Выплаты – Все ведомости…
  3. Отмена заполнения показателя «Сумма налога перечисленная» в 6-НДФЛ за 2023 год (ЗУП 3.1.27.129 / 3.1.28.35) В связи с изменениями, внесенными в 2023 году в пункт 2 статьи 230 НК РФ, в отчете 6-НДФЛ за 2023…
  4. Как зачесть авансовые платежи иностранца на патенте? Ежемесячный платеж по патенту 4 500 руб., а общая сумма уплаченного налога составила 40 500 руб. Как правильно уменьшать НДФЛ…