Отпускные и ндфл

1. Здравствуйте! Уточните, перерасчет делали документом-исправлением? Если да, то в самом документе-исправлении Отпуск должна была заполниться отрицательная корректировка выплаты, которая затем будет зачтена уе при начислении зп или других межрасчетных доходов. Покажите скриншот документа-исправления Отпуск.

2. Мы пробовали начислять зп за август, но по данному сотруднику вкладки «Корректировки выплаты» и «Доначисления, перерасчеты» пустые

   1. У Вас не заполнилось в документе Отпуск поле корректировка выплаты (выделила на скриншоте) его нужно заполнить значением «-193».

      Теперь по общему порядку действий. Если в июле перечислили НДФЛ с отпускных в бюджет в полной сумме (без учета уменьшения), то блок строк по выплате отпускных во 2 разделе 6-НДФЛ мы не корректируем, т.е. дополнительных действий в этом направлении предпринимать не нужно.

      Сторно дохода и исчисленного налога (стр 020 и 040 1 раздела 6-НДФЛ) учтется в целях заполнения 6-НДФЛ автоматически при проведении отпуска.

      А что касается отражения удержанного налога, тут у Вас 2 пути:
      — если сотрудник захочет вернуть 193 руб. излишне удержанного НДФЛ и предоставит Вам такое заявление то Вам придется его вернуть сотруднику в безналичном порядке и отразить в ЗУП возврат НДФЛ. В 6-НДФЛ этот возврат попадет в стр. 090. Тогда следующее удержание налога (например, за август) будет произведено уже в полной сумме и в раздел 2 попадет тоже в полной сумме без каких-либо уменьшений;
      — это наиболее частый вариант при небольших суммах излишне удержанного налога: сотрудник заявление на возврат не подает, тогда Вы зачтете ему этот излишне удержанный НДФЛ при ближайшей выплате (т.е. удержите меньше налога с него на 193 руб.). В 6-НДФЛ это отразится в разделе 2 (следующая выплата будет показана с уменьшенным налогом на 193 руб.) После того как заполните поле Корректировка выплаты в док. Отпуск, при начислении зп у Вас должна отразиться положительная корректировка выплаты и произойдет зачет налога (если конечно при начислении зп у сотрудника рассчитается НДФЛ в размере не менее 193 руб.).

      

      jpg korrektirovka-vyplaty-Otpusk

Комментарии закрыты.