Отчет 6-ндфл

Вопрос задал Светлана П. (Фрязино, Московская область)

Ответственный за ответ: Ольга Горшенина (★9.81/10)

Добрый день. Подаю корректировочный отчет по 6-ндфл в связи с перерасчетом ндфл с материальной выгоды. По ставке 35% заполняется только строка 140 и 160 исчисленный и удержанный налог. Верно ли это? И как быть с 1. и 2. разделом по ставке 13%. Все заполняется как в отчете за 1 квартал 2021г. Я так понимаю что должна отправить корректировку только по 2. разделу по 35%. Верно?

Обсуждение (1)

  1. Здравствуйте!

    В Разделе 2 по ставке 35% должна остаться только сумма в 160 строке, 140 строка по исчисленному НДФЛ с мат.выгоды должна обнулиться. Иначе не будет выполнено контрольное соотношение.

    Раздел 1 по всем ставкам в корректировочном 6-НДФЛ заполняется как в исходном отчете. Раздел 2 по ставке 13% в корректировочном 6-НДФЛ заполняется без изменений. Поэтому должны быть, как вы правильно пишите, только изменение по Разделу 2 по ставке 35%.

    Проверьте внесенные изменения по Примеру 2. Перерасчет НДФЛ с матвыгоды за 2021 год в статье ИСКЛЮЧЕНИЕ МАТВЫГОДЫ ЗА 2021-2023 ГГ. ИЗ ОБЛОЖЕНИЯ НДФЛ (3.1.18.435 / 3.1.21.75). Там же есть скриншоты с корректировочным 6-НДФЛ.

    Обратите внимание, что помимо корректировки по 1 кварталу 2021 года, вам необходимо заполнить корректировки за все периоды 2021 года.

Добавить комментарий