Ошибочно-перечисление НДФЛ

Вопрос задал Екатерина С. (Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Юлия Щелкунова (★9.83/10)

Здравствуйте!
Ошиблась в сумме, в платежном поручении по НДФЛ-перечислила больше чем начислен в июле 2022, как правильно взаимодействовать с налоговой? И как внести реквизиты платежного поручения в регистр налогового учета в ЗУП 8.3, редакция 3.1 (3.1.22.86)

Обсуждение (1)

  1. Здравствуйте!
    Это уплата за счет собственных средств, и она не считается уплатой налога. Посмотрите:  Минфин напомнил о недопустимости авансового перечисления НДФЛ

    Переплату по НДФЛ нельзя зачесть в счет будущих платежей, можно только вернуть, либо зачесть в счет платежа по другим налогам.

    Но на практике встречала случаи, когда переплату зачитывали. Вам следует связаться со своей налоговой и решить, что делать.

    Если делаете возврат, то в ЗУП не отражайте переплату, введите платеж только на удержанный НДФЛ.

    Если же будет зачет, то можно внести в ЗУП полный платеж, с учетом переплаты,  документом «Перечисление НДЛФ в бюджет». И также документом «Перечисление НДЛФ в бюджет» вносите тот платеж, по которому в будущем будет уменьшение (зачет). Программа распределит сначала переплату, а потом уже текущий платеж.

    Внимательно проверяйте данные реестров, которые формируются по документу «Перечисление НДЛФ в бюджет». Посмотрите: Как работает документ «Перечисление НДФЛ в бюджет». В Вашем случае переплата (нераспределённый платеж) по факту будет, а потом распределится.

Добавить комментарий