Ошибки в начислении НДФЛ по сотруднику

Вопрос задал Ирина Б. (Москва)

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.83/10)

Добрый день. При проверка начисленного НДФЛ выявлена ошибка. Сделала подробный анализ по сотруднику, видно, что есть корректировка по вычетам, но нет перерасчета НДФЛ. При этом 2-НДФЛ сформирован за 2 года верно. Подскажите пожалуйста, как исправить начисления в ЗУП.

Все комментарии (16)

  1. Приложение

    Здравствуйте!
    Если обратить внимание на 2022 год, то доход сотрудника 237 644,74, вычеты на сумму 34 800,00. НДФЛ будет 26 370.
    Расчет в 2023 году верный: 464 427,70-29 000,00=56 605.
    Поэтому предлагаю в ЗУП сейчас создать документ Перерасчет ндфл (Налоги и взносы) указав Налоговый период 2022 год. Исправит ли программа расчет ндфл.
    Напишите пожалуйста. Если да, то будет двигаться дальше

  2. Приложение

    Благодарю за ожидание!
    У сотрудника доход есть за 5 месяцев 2022 года. Если он к Вам пришел на работу с августа — тогда все верно. Если он устроился в июле, тогда у нас 6 месяцев.
    В Подробном анализе ндфл вычетов предоставлено за 6 месяцев, поэтому здесь надо решить как правильно.
    Рекомендую выполнить следующие операции на копии базы. Прикладываю ссылку как сделать копию базы: Резервное копирование 1С 8.3 — как сделать, настроить .
    В документе Начисление зарплаты и взносов у нас две строки. Предлагаю убрать предоставленный вычет из этого документа. Изменить дату получения дохода мы не можем,а сейчас документ Перерасчет ндфл не исправляет учет.
    Для того, что убрать предоставленные вычеты мы провалимся в расшифровку и удалим записи. По двум строкам. Прикладываю скриншот для примера.
    После того, как вычетов не будет, создаем документ Перерасчет ндфл за 2022 год. Программа должна проверить сколько вычетов уже есть и сколько надо. Таким образом сделать перерасчет.
    Сотрудник работает в 2024 году? Уточните, пожалуйста, какой у Вас релиз программы.

  3. Хорошо, сотрудник у нас не работает. Но учет поправить нужно.
    Уточните, за сколько месяцев сотруднику положен вычет за 2022 год: 5 или 6?
    Попробуйте исправить предоставленный вычет из документа Начисление зарплаты и взносов. После того, как вычетов не будет, создаем документ Перерасчет ндфл за 2022 год.
    Мы можем сделать перерасчет в текущем месяце. Сейчас у сотрудника исчисленный ндфл больше чем нужно, поэтому скорее всего мы будем должны сотруднику после исправления перерасчета.

  4. Сделала, в перерасчете не показало ничего. Но при проставлении месяца перерасчета _январь 23г — появляется перерасчет. Суммы НДФЛ начисленного и удержанного.

  5. Пока не проводите, пожалуйста, документ Перерасчет ндфл.
    Приложите, пожалуйста, после изменения документ Начисление зарплаты и взносов отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику за 2022 и 2023 года.
    Уточните, пожалуйста, за сколько месяцев сотруднику положен вычет за 2022 год: 5 или 6?

  6. Доброе утро!
    Сейчас у сотрудника верно исчисленный ндфл. Но на один месяц вычетов предоставлено меньше за 2022, так как в декабре не было выплаты. Программа не зарегистрировала право на вычет за декабрь. Если мы так оставим и сдадим корректировку именно с такими данные, то формально ошибки не будет.
    Я не встречала на практике, чтобы ИФНС проверяла количество предоставленных вычетов именно в такой ситуации. У нас с Вами не происходит перерасчетов и взаиморасчеты с сотрудником не изменились.
    Если проверить расчет за 2023 год — то и там все верно.

  7. Подскажите пожалуйста, могут ли выставить штраф, если сейчас корректировать 2-НДФЛ за 2022год? и соответственно 6-НДФЛ

  8. Нет, за сдачу корректирующих отчетов нет штрафов. Ошибку Вы нашли сами, сами исправляли. Недоплаты ндфл у нас нет — все должно быть хорошо!

Добавить комментарий