Добрый день. При проверка начисленного НДФЛ выявлена ошибка. Сделала подробный анализ по сотруднику, видно, что есть корректировка по вычетам, но нет перерасчета НДФЛ. При этом 2-НДФЛ сформирован за 2 года верно. Подскажите пожалуйста, как исправить начисления в ЗУП.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Ошибки в начислении НДФЛ по сотруднику
Все комментарии (16)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- 6 НДФЛ 2024 Добрый вечер, По сотруднику в декабре 2024 был начислен НДФЛ с авансов в размере 12 814 руб. При при проверки…
- Разница между БУ и учётом НДФЛ за прошлый год: перерасчет НДФЛ в связи с имущественным вычетом и возвратом НДФЛ Добрый день! В 2024 по сотруднице Панкратовой зарегистрированы заявления: 1. Вычет на ребёнка с января -зарегистрирован в конце января после…
- 6 НДФЛ 2024/1 квартал 2025 Добрый день, 23.01.2025 был запрос: По сотруднику в декабре 2024 был начислен НДФЛ с авансов в размере 12 814 руб.…
- Перенос дохода и НДФЛ из 2023г. в 2024г. Добрый день ! В 2023г была начислена компенсация за задержку заработной платы ,при этом не начислен и не удержан НДФЛ…
Статьи по этой теме
- Сторно зарплаты в 2025 году за 2024 - как отразить в 6-НДФЛ Перерасчет зарплаты в сторону уменьшения (сторнирование) отражается в учете НДФЛ на первоначальную дату выплаты, задним числом. Перерасчеты на границе лет…
- Как в ЗУП 3.1 заполнять документ Возврат НДФЛ, чтобы не было проблем с уведомлениями и 6-НДФЛ? На что обратить внимание при работе с документом Возврат НДФЛ ( Налоги и взносы – Возвраты НДФЛ ), чтобы возврат…
- Когда лучше выплатить годовую премию за 2024 год? С 1 января 2025 года будет применяться новая 5-ступенчатая шкала НДФЛ – Налоговая реформа по НДФЛ-2025: прогрессивная шкала, поддержка семей…
- Новые сроки перечисления НДФЛ с 2024 года (ЗУП 3.1.27.148 / 3.1.28.60) Для сумм НДФЛ, удержанных с 23-го числа по последнее число месяца (кроме декабря), в вышедших релизах крайний срок уплаты налога…
Подробный анализ по сотруднику
Здравствуйте!
Если обратить внимание на 2022 год, то доход сотрудника 237 644,74, вычеты на сумму 34 800,00. НДФЛ будет 26 370.
Расчет в 2023 году верный: 464 427,70-29 000,00=56 605.
Поэтому предлагаю в ЗУП сейчас создать документ Перерасчет ндфл (Налоги и взносы) указав Налоговый период 2022 год. Исправит ли программа расчет ндфл.
Напишите пожалуйста. Если да, то будет двигаться дальше
Нет, к сожалению в перерасчет не попадает.
У нас заработная плата за декабрь (в т.ч. аванс) отражены одним документом. Возможно в этом проблема.
Вручную исправлена дата получения дохода. Первая часть — это аванс за декабрь, полученный в декабре 2022г.
Спасибо за уточнение.
Прошу чуть больше времени на подготовку ответа.
Благодарю за ожидание!
У сотрудника доход есть за 5 месяцев 2022 года. Если он к Вам пришел на работу с августа — тогда все верно. Если он устроился в июле, тогда у нас 6 месяцев.
В Подробном анализе ндфл вычетов предоставлено за 6 месяцев, поэтому здесь надо решить как правильно.
Рекомендую выполнить следующие операции на копии базы. Прикладываю ссылку как сделать копию базы: Резервное копирование 1С 8.3 — как сделать, настроить .
В документе Начисление зарплаты и взносов у нас две строки. Предлагаю убрать предоставленный вычет из этого документа. Изменить дату получения дохода мы не можем,а сейчас документ Перерасчет ндфл не исправляет учет.
Для того, что убрать предоставленные вычеты мы провалимся в расшифровку и удалим записи. По двум строкам. Прикладываю скриншот для примера.
После того, как вычетов не будет, создаем документ Перерасчет ндфл за 2022 год. Программа должна проверить сколько вычетов уже есть и сколько надо. Таким образом сделать перерасчет.
Сотрудник работает в 2024 году? Уточните, пожалуйста, какой у Вас релиз программы.
Сотрудник уже не работает к сожалению. 1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.2283)
Хорошо, сотрудник у нас не работает. Но учет поправить нужно.
Уточните, за сколько месяцев сотруднику положен вычет за 2022 год: 5 или 6?
Попробуйте исправить предоставленный вычет из документа Начисление зарплаты и взносов. После того, как вычетов не будет, создаем документ Перерасчет ндфл за 2022 год.
Мы можем сделать перерасчет в текущем месяце. Сейчас у сотрудника исчисленный ндфл больше чем нужно, поэтому скорее всего мы будем должны сотруднику после исправления перерасчета.
Сделала, в перерасчете не показало ничего. Но при проставлении месяца перерасчета _январь 23г — появляется перерасчет. Суммы НДФЛ начисленного и удержанного.
Пока не проводите, пожалуйста, документ Перерасчет ндфл.
Приложите, пожалуйста, после изменения документ Начисление зарплаты и взносов отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику за 2022 и 2023 года.
Уточните, пожалуйста, за сколько месяцев сотруднику положен вычет за 2022 год: 5 или 6?
За 2022 год сотруднику положен вычет с августа 22 г. по декабрь 22 года. -5 месяцев.
Доброе утро!
Сейчас у сотрудника верно исчисленный ндфл. Но на один месяц вычетов предоставлено меньше за 2022, так как в декабре не было выплаты. Программа не зарегистрировала право на вычет за декабрь. Если мы так оставим и сдадим корректировку именно с такими данные, то формально ошибки не будет.
Я не встречала на практике, чтобы ИФНС проверяла количество предоставленных вычетов именно в такой ситуации. У нас с Вами не происходит перерасчетов и взаиморасчеты с сотрудником не изменились.
Если проверить расчет за 2023 год — то и там все верно.
Подскажите пожалуйста, могут ли выставить штраф, если сейчас корректировать 2-НДФЛ за 2022год? и соответственно 6-НДФЛ
Нет, за сдачу корректирующих отчетов нет штрафов. Ошибку Вы нашли сами, сами исправляли. Недоплаты ндфл у нас нет — все должно быть хорошо!