Ошибка в РСВ

Вопрос задал Ольга З.

Ответственный за ответ: Герасимов Дмитрий (★9.54/10)

Добрый день.
Программа 1С ЗУП (8.3.17.1549). Малое предприятие — тариф 22% + 10% сверх МРОТ.
Налоговая вернула РСВ за 9 месяцев — нашла ошибку в расчетах за сентябрь у одного работника.
— 0400400013: СНИЛС 082-458-142 71 ст.170 (3 м.) = 2704.13 Расчетная сумма = (ст.150 поп + ст.150 (1 мес. + 2 мес. + 3 мес.)) * тариф — ст.170 поп — ст.170 (1 мес.+ 2 мес.) = 170220.94 * 22/100 — 34780.01=2668.6 разница = 35.53
— 0400400013: СНИЛС 082-458-142 71 ст.170 (3 м.) = 3354.4 Расчетная сумма = (ст.150 поп + ст.150 (1 мес. + 2 мес. + 3 мес.)) * тариф — ст.170 поп — ст.170 (1 мес.+ 2 мес.) = 130155.41 * 10/100 — 9705.21=3310.33 разница = 44.07
Не понимаю, как выйти на эти расчетные суммы — плюсовать отдельно суммы по полному тарифу и по пониженному? Где искать ошибку?
3 раздел РСВ по данному сотруднику во вложении.

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    У этого сотрудника неправильно исчислены взносы за сентябрь, это видно в скрине из 3 раздела, который Вы прислали.
    С дохода 12130 взнос должен быть 2668,60 (по 22%), а у Вас в отчете 2704.13. С дохода 33 103.28 взносы должны быть 3310,33 (10%), а в отчете 3354.40. ТО есть всего по двум тарифам взнос должен быть 2668,60 + 3310,33 = 5978,93 руб. А в отчете 2704.13 + 3354.40 = 6058,53.

    Я так понимаю за сентябрь просто неверно исчислены взносы по этому сотруднику. Попробуйте пересчитать взносы в докмуенте «Начисление зарплаты и взносов». По нему Вы должны выйти на цифру 5978,93 за сентябрь. Тогда она правильно распределиться между тарифами НР и МС в 3 разделе отчета РСВ.

  2. Дмитрий, у данного работника был перерасчет отпускных, выплаченных в сентябре. Если его удалить, все встает как надо. Именно такое решение и приняли, т.к. сумма перерасчета небольшая, и в сторону уменьшения з/п.
    Но странно, перерасчет октябрьский, почему он повлиял на сентябрьские страховые взносы? И как нужно было бы поступить, если принято решение оставить перерасчет? В сентябрьском документе «Начисление з/п и взносов» после перерасчета отпускных ничего не пересчиталось.

  3. «Но странно, перерасчет октябрьский, почему он повлиял на сентябрьские страховые взносы?» — вероятно, этот перерасчет в итоге дает не доначисление, а сторно? Если так, то программа его относит (с точки зрения месяца налогового учета, по которому формируется РСВ) на сентябрь. Она это делает, поскольку на момент перерасчет отпуска нет какого-то другого положительного дохода, а отрицательный доход нельзя показать, поэтому и относит на сентябрь, поскольку в сентябре есть положительный доход, который это сторно перекроет.

    Однако, если в итоге в октябре сотруднику будет начислен облагаемый доход, который перекроет это сторно, то это сторно перенесется с сентября на октябрь и никак не повлияет на заполнение отчета за 9 месяцев.

    Поэтому, если Вы уверены, что у сотрудника будет в октябре положительный доход, который перекроет это сторно, то просто на титульном листе РСВ можете указать дату заполнения 30.09.20, тогда заполнение будет происходить без учета перерасчета отпуска (которое произошло в октябре), ну или сделать так, как Вы сделали (просто распровести временно перерасчет отпуска).

    Эта тема подробно рассмотрена на семинаре по РСВ за 9 мес 2020 года: [09.10.2020 запись] Отчетность по страховым взносам (РСВ, 4-ФСС) в 1С (Видео «Перерасчеты в РСВ» примерно с 7 минуты, но лучше всё видео посмотреть и след. видео про корректировку РСВ)

    1

  4. Дмитрий, спасибо за помощь, вопрос решен))

  5. У нас та же ситуация, были в октябре перерасчёты по сентябрьскому отпуску. Спасибо за разъяснения и видео «Перерасчеты РСВ» !!!!

Комментарии закрыты.