Ошибка в расчете ндфл

Вопрос задал Елена Г.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Здравствуйте, помогите пожалуйста правильно исправить ошибку.
Я начислила в июне 2019 года начисление премия через документ Разовые начисления. Это начисление было только создано, в нем не стоял код дохода НДФЛ (забыли). Начислили и выплатили полностью зарплату за июнь 03.07.2019.
У сотрудников не доудержался ндфл с этого начисления, они получили зарплату больше.
Как теперь правильно пересчитать ндфл и заполнить 6-ндфл за полугодие?
Я перепровела все документы Разовое начисление, июлем ндфл пересчитывается правильно.
Но теперь в 6-ндфл не идет арифметика. Строка 020 заполнилась правильно, но строка 040 не получается арифметически, там показывется налог, который был начислен в июне, те меньше, без учета налога с квартальной премии. Я сначала думала убрать сумму премии из 020 строки, но страховыми взносами премия обложилась, те попала в Расчет по страховым взносам. Теперь есть контрольное соотношение, 020 строка из 6-ндфл не должна быть меньше 030 строки расчета по страховым взносам. Сумма премии получилась достаточно большая. Помогите пожалуйста, запуталась, как теперь правильно все сделать.

Все комментарии (28)

  1. Здравствуйте! Уточните, пожалуйста, НДФЛ с премии Вы уже заплатили?

  3. начислили премию 3000 и выплатили премию 3000, по своду июня ндфл с этой премии нет,
    заплатили весь начисленный ндфл

  4. В июне сотруднику начислен оклад 10000 и премия 3000, но НДФЛ удержан только 1300 и выплачено 11700

  6. надо ли нам платить ндфл отдельно в сумме 390 рублей и когда лучше, отдельно от зарплаты или с июльской зарплатой и налогом, в июле эти 390 рублей досчитались, но мы выплачиваем сотруднику только аванс 15 июля

  7. Приложение

    НДФЛ с данной премии лучше заплатить вместе с июльской зарплатой. Код НДФЛ у премии можно поставить 2002 и поставить галочку — соответствует оплате труда.

  8. а как заполнить первый раздел? я в первом посте написала, получается арифметика не сходится

  9. сама премия выплачена вместе с июньской зарплатой 3 июля

  10. Прошу прощения, думала зарплата за июнь ещё не выплачена.
    Что касается 6-ндфл, данная премия в отчет за полугодие скорее всегоне должна попасть. Это зависит от кода дохода по НДФЛ у премии и от даты получения дохода, а она 03.07.19. В 020 строчку попадает скорее всего из-за того, что в документе начисления премии указана июньская дата выплаты и , опять же, код дохода по НДФЛ надо смотреть.

    1. почему вы так думаете? я пишу про 1 раздел 6-ндфл

      1. не могли бы вы еще раз внимательно перечитать мое первое сообщение в этой теме и вопросы в нем.

  11. Вопросы посмотрела ещё раз. Если НДФЛ в Разовом начислении пересчитали, то в Ведомости на выплату нужно нажать кнопку Обновить налог, сумма НДФЛ с премии должна в нём появиться.

    1. где вы увидели, что я пересчитала ндфл?
      я написала, что начислила премию 3000 и выплатила премию 3000, ндфл недоудержала

  12. я не могу пересчитывать июнь, квартал закрыт, в бухгалтерию все выгружено и отчеты сданы

  13. не сдан только 6-ндфл

  14. Вы написали, что перепровели все документы Разовое начисление июлем, документ с премией не перепроводили?

  15. я документы с премией перепровела, но не пересчитывала ндфл

  16. в документах с премией нет ндфл

  17. перепровела потому, что если только поменять код для учета ндфл в начислении и не провести документы заново, то программа все равно не поймет, что надо с этой суммы удержать ндфл

  18. В этом случае программа должна автоматически пересчитать НДФЛ в Начислении зарплаты и взносов за июль. Удержит налог при её выплате. Можно раньше пересчитать налог документом Пересчет НДФЛ.

  19. мне непонятно как заполнить раздел 1 формы 6-ндфл, он заполняется, но не проходит контрольное соотношение
    Строка 020 заполнилась правильно, но строка 040 не получается арифметически, там показывется налог, который был начислен в июне, те меньше, без учета налога с квартальной премии

  20. Попробуйте поставить у премии код дохода по НДФЛ 2002 без флажка «Соответствует оплате труда» т.е. учет по дате выплаты. Тогда проблемы с расхождением в Разделе 1 быть не должно, премия отнесется к Июлю и в отчет за полугодие не попадет. Статья по теме: Учет трудовых премий для целей НДФЛ (ЗУП 3.1.5.170) .

  21. а как же контрольное соотношение между формами 6-ндфл и РСВ, в которых указано, что
    разница строк 020 и 025 расчета 6-НДФЛ не должна быть меньше строки 030 подраздела 1.1 раздела 1 РСВ?

  22. Можно отразить премию июнем, тут есть несколько вариантов:
    -скорректировать НДФЛ в строке 040 в ручную,
    -пересчитать НДФЛ Июнем, а не Июлем
    -Сделать корректировки по регистру «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» документом «Перенос данных».

  23. подскажите пожалуйста, 1 раздел 6-ндфл заполняется по дате получения дохода?
    Отпускные за июнь , выплаченные в июле должны попасть в 1 раздел 6-ндфл за полугодие или в отчет 6-ндфл 1 раздел за 9 месяцев, я запуталась, как же может совпадать 020 строка 6-ндфл и 030 строка расчета по страховым взносам, если отпускные и больничные, выплаченные 3июля не попадут в 1 раздел 6-ндфл, а в расчет попадут, так же как и наша квартальная премия?

  24. Да, 1 раздел 6-НДФЛ заполняется по дате получения дохода.
    Для всех видов дохода, кроме оплаты труда — это дата выплаты дохода.

Комментарии закрыты.