Добрый день! Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.24.308) .
Сотруднику начислен доход за 2022 год в размере 48 688,46 руб. Исчислен НДФЛ 6 329,00 руб. Скорее всего, программа считает 13% от дохода как 6329,4998 и откидывает копейки.
Согласно законодательным нормам и позиции Инспекции налог должен был быть 6 330,00 руб. (48 688,46 * 13% = 6329,50, что округляется до 6330)
Как исправить настройку округления НДФЛ в программе?
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Ваш вопрос в работе.
Добрый день!
В 1С таких настроек не предусмотрено. Попробуйте по данному сотруднику ввести документ Перерасчет НДФЛ, появляется у Вас в документе по нему 1 руб?
Документ перерасчет НДФЛ по этому сотруднику ничего не заполняет.
НДФЛ исчисляется с точностью до рублей, в процессе расчета можно получить несколько иные цифры за счет округления. Программы 1С разработаны в соответствии с законодательством, и в механизмы расчета и работы программы заложен именно алгоритм, указанный в Налоговом Кодексе. Давайте попробуем сделать следующим образом: проверьте правильность расчета НДФЛ по данному сотруднику вручную по следующей формуле:
НДФЛ13%= (НБ-В) x 13% — НДФЛпред
где:
НДФЛ13% – налог, исчисленный по ставке 13 процентов (подлежит удержанию и уплате налоговым агентом);
НБ – сумма облагаемых по ставке 13 процентов доходов, полученных налогоплательщиком с начала года. Чтобы определить, включается ли тот или иной доход в расчет, нужно установить дату его получения налогоплательщиком;
В – сумма налоговых вычетов, на которые налогоплательщик-резидент имеет право (стандартные по ст. 218 НК РФ, социальные по ст. 219 НК РФ, имущественные по ст. 220 НК РФ, профессиональные по ст. 221 НК РФ). У нерезидентов нет вычетов;
НДФЛпред – сумма налога, удержанная налоговым агентом с начала календарного года по предыдущий месяц.
На примере это выглядит так:
ЗП январь — 10000 руб, НДФЛ 10000*13%=1300
ЗП февраль — 10000 руб, НДФЛ = (10000+10000)*13%-1300(за январь)
ЗП март — 10000 руб,НДФЛ =(10000+10000+10000)*13%- сумма НДФЛ за февраль….. и так далее.
Если в итоге программа считает неверно, то пришлите тогда ,пожалуйста скриншот Подробного анализа НДФЛ по сотруднику.
Проведя эксперимент даже в Excel увидела ситуацию, о которой предполагала — в НК сказано, что если меньше 50 копеек, то отбрасываем,50 и выше округляем до рубля.
Так вот в Вашем случае программа отбрасывает , а не округляет сначала до 50 копеек, а потом 50 копеек до рубля.
Вот что дал мне Excel,к примеру(размер зарплаты произвольный):
Добрый день! У Вас остались еще вопросы или можем закрывать запрос?
Здравствуйте!
От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в Комментариях в течение трех рабочих дней. После этого обращение будет закрыто.