Добрый день!
Втечение года были выплачены натуральные доходы декретнице, с них был исчислен ндфл, который мы не можем удержать, т к других выплат сотруднице в течение года не было. На конец года у нас зависла сумма задолженности по ндфл, видно при ыормировании отчата задолженность по сотрудникам. Как быть? Подать уведомление в налоговую о невозможности удержания сумм ндфл и уведомить декретницу? Но как тогда закрыть отрицательную сумму по ней? Каким документом и как это отразить в бухгалтерии?( В. Бухгалтерии эта сумма зависла по дебету 70 счета)
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Для того, чтобы закрыть взаиморасчеты с сотрудником после сдачи отчета 6 ндфл можно воспользоваться документом Операция учета НДФЛ (Налоги и взносы) — вкладка Передано в налоговый орган. Далее эта проводка попадает в документ Отражение зарплаты в бухучете.
Прикладываю срикншоты. Хотела бы обратить внимание, что информация о невозможности удержать ндфл в отчете 6 ндфл заполняется вручную.
Я правильно Вас поняла, что ндфл закроется уже 2023 годом после подачи уведомления в налоговую о невозможности удержания ндфл. И операцию учета ндфл я делаю датой отправки отчета в налоговую?
Да все верно!