Оклад у сотрудника 34483,00, НДФЛ в одном месяце 4483 к начислению и исчислен, а в другом месяце начислен оклад 34483,00, в регистре НДФЛ к начислению 4483, а исчислено 4482р. Из-за этого гуляет 1 руб., то в ЗПЛ к выплате- минус НДФЛ, то минус из выплаты и плюс НДФЛ, И такой момент у нескольких сотрудников. Релиз программы 3.1.16.108
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Не совпадает НДФЛ к начислению исчислен в регистре учета НДФЛ
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- НДФЛ Добрый день! Подскажите, не знаю как правильно решить вопрос в 1С:ЗУП. Сотрудник за декабрь получил оклад за полный месяц, выплата…
- Вопрос по НДФЛ Добрый день, у нас окладно-премиальная оплата (премия всегда больше оклада), у сотрудника в декабре 2022 года был начислен оклад за…
- НДФЛ с отпускных, выданных авансом, при увольнении Добрый день. Сотрудник увольняется в октябре. В сентябре он отгулял отпуск авансом. В документе увольнение в начислениях сумма удержания отражена…
- Расчет НДФЛ Добрый день. Наше предприятие начисляет ежемесячно заработную плату оклад+ разовая надбавка. Начисление за первую половину составляет 40% от итогового начисления…
Статьи по этой теме
- Расчет произвольных удержаний от расчетной базы после удержания НДФЛ (ЗУП 3.1.31.13) В новом релизе появилась возможность уменьшать расчетную базу произвольных удержаний на сумму исчисленного НДФЛ с расчетной базы удержаний. Для этих…
- Проверка учета НДФЛ перед выплатой аванса Видео: Чек-лист по проверкам НДФЛ перед выплатой аванса Видео: Шаг 1. Проверка исчисленного НДФЛ с аванса Видео: Пример – по…
- Расхождения в общей сумме доходов в БУ и учете НДФЛ Когда возникают расхождения Расхождения между БУ и учетом НДФЛ - это ситуация когда в учет НДФЛ попадает одна сумма дохода,…
- Учет излишне удержанного НДФЛ в разрезе видов налоговых баз (ЗУП 3.1.34.107 / 3.1.35.47) Видео: Учет излишне удержанного НДФЛ в разрезе видов налоговых баз (ЗУП 3.1.34.107 / 3.1.35.47) В новых версиях программы реализовали учет…
Почему так происходит?
Здравствуйте!
То, что НДФЛ в данном случае может «плясать» на 1 руб. — это не ошибка. Налог по ставке 13% считается нарастающим итогом с начала года, поэтому за счет округления такие расхождения возможны. В случае с окладо 34483 руб. расхождение наступает на 3 месяц. Проиллюстрирую расчет:
Январь
НДФЛ = 34483 * 13% = 4482,79 руб., округляем до целого значения = 4483 руб.
Февраль
Доход с начала года = 34483 * 2 мес = 68966 руб.
НДФЛ с начала года = 68966 * 13% = 8965,58 руб., округляем до целого значения = 8966 руб.
НДФЛ за февраль = 8966 — 4883 (ндфл за январь) = 4483 руб.
Март
Доход с начала года = 34483 * 3 мес = 103449 руб.
НДФЛ с начала года = 103449 * 13% = 13448,37 руб., округляем до целого значения = 13448 руб.
НДФЛ за февраль = 13448 — 4883 (ндфл за январь) — 4483 (ндфл за февраль) = 4482 руб.
Поэтому само по себе расхождение — не ошибка. Меня смутила Ваша фраза: «в регистре НДФЛ к начислению 4483, а исчислено 4482р.»
Если НДФЛ рассчитан в размере 4482 руб., то он должен проходить в этой сумме по всем регистрам. Если это не так, покажите проблему в картинках.