Не совпадает НДФЛ к начислению исчислен в регистре учета НДФЛ

Ответственный за ответ: Змиевская Светлана (★9.93/10)

Оклад у сотрудника 34483,00, НДФЛ в одном месяце 4483 к начислению и исчислен, а в другом месяце начислен оклад 34483,00, в регистре НДФЛ к начислению 4483, а исчислено 4482р. Из-за этого гуляет 1 руб., то в ЗПЛ к выплате- минус НДФЛ, то минус из выплаты и плюс НДФЛ, И такой момент у нескольких сотрудников. Релиз программы 3.1.16.108

Метки консультации: —
Все комментарии (2)

  1. Почему так происходит?

     1
  2. Фото аватара Змиевская Светлана Сотрудник Бухэксперт:

    Здравствуйте!

    То, что НДФЛ в данном случае может «плясать» на 1 руб. — это не ошибка. Налог по ставке 13% считается нарастающим итогом с начала года, поэтому за счет округления такие расхождения возможны. В случае с окладо 34483 руб. расхождение наступает на 3 месяц. Проиллюстрирую расчет:

    Январь

    НДФЛ = 34483 * 13% = 4482,79 руб., округляем до целого значения = 4483 руб.

     

    Февраль

    Доход с начала года = 34483 * 2 мес = 68966 руб.

    НДФЛ с начала года = 68966 * 13% = 8965,58 руб., округляем до целого значения = 8966 руб.

    НДФЛ за февраль = 8966 — 4883 (ндфл за январь) = 4483 руб.

     

    Март

    Доход с начала года = 34483 * 3 мес = 103449 руб.

    НДФЛ с начала года = 103449 * 13% = 13448,37 руб., округляем до целого значения = 13448 руб.

    НДФЛ за февраль = 13448 — 4883 (ндфл за январь) — 4483 (ндфл за февраль) = 4482 руб.

     

    Поэтому само по себе расхождение — не ошибка. Меня смутила Ваша фраза: «в регистре НДФЛ к начислению 4483, а исчислено 4482р.»

    Если НДФЛ рассчитан в размере 4482 руб., то он должен проходить в этой сумме по всем регистрам. Если это не так, покажите проблему в картинках.

     1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. НДФЛ доудержать Добрый день. ERP 2.2.3.144 В июне было начислено разовое начисление с выплатой с зарплатой, но ошибочно дата получения дохода была…
  2. 6-НДФЛ Добрый день. Ситуация следующая: сотруднику в феврале начислена зп (оклад + 60%РК/СН), в марте принес больничный за февраль и в…
  3. Доплата до оклада Добрый день, помогите пожалуйста настроить формулу по начислению Доплата до оклада. Расчет доплаты начисляется только из начисления Оплата по окладу.…
  4. Отрицательный НДФЛ при детских вычетах Добрый вечер, ранее задавала вопрос, но так и не смогли с ним справиться((( Сотрудница имеет детский вычет 1400. Два месяца…

Статьи по этой теме

  1. Расчет и выплата аванса — как организован учет в ЗУП 3.1 Способы расчета аванса С 2023 года аванс может назначаться только по расчету за первую половину месяца: Ранее применявшиеся способы расчета…
  2. Можно ли в ЗУП настроить округление начисления до сотен рублей? Возможно ли в ЗУП округление начисленной суммы до сотен рублей? Например: 1 270 руб. необходимо округлить до 1 300 руб.…
  3. Проблема расчета НДФЛ в месяце превышения дохода 5 млн в 1С До расчета зарплаты начислен доход, учитываемый для НДФЛ по дате выплаты и выплачиваемый вместе с зарплатой в следующем месяце, например:…
  4. Доплата за предпраздничные часы в ЗУП 3.1, чтобы начислить ровно половину оклада Сотрудник работает совместителем на 0,5 ставки и получает оплату по окладу по часам. Работнику установлен график 4-часовой пятидневки. При этом…