Добрый день. на 30.06 у сотрудника должна была быть начислена мат выгода и НДФЛ с нее. В июле обнаружена ошибка — отсутствие начисления. Как исправить ошибку? Начислять мат выгоду июнем или июлем?
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Так как у нас должен увеличиться НДФЛ в июне, то на мой взгляд лучше начислять мат.выгоду в июне. Это позволит отразить материальную выгоду в отчетности по НДФЛ в июне месяце.
эта сумма появится у меня в 6-ндфл по строке 170 как не удержанная?
Если мы удержим НДФЛ с матвыгоды до даты составления 6-НДФЛ, то не будет заполняться стр.170. Для этого на титульном листе ставим дату заполнения после даты выплаты, в которую прошло удержание. Об этом можно посмотреть здесь:
Почему в стр. 170 формы 6-НДФЛ могут попадать лишние суммы?
Проверка Титульного листа и состава 6-НДФЛ
если сумма не отражается по строке 170, то она будет будет включаться в строку 026 по 6му сроку перечисления?
У нас же в июне налог не был удержан? В стр 026 попадает удержанный с 23 по 31 июня. Подробно можно посмотреть здесь (на примере 1 квартала): 6-НДФЛ — правила заполнения
Поэтому если с 23 по 31 июня налог не был удержан, то в строку 026 он не попадет.
При заполнении стр. 170 программа смотрит был ли удержан налог на дату составления отчета, включая июль месяц.
Это логично, т.к. в стр. 170 мы показываем не удержанным налог, который совсем не можем удержать, например, если сотрудник уволен.
Марина, подскажите пжл, заполняю 6-ндфл. Если на 03.07 начисляю мат выгоду июня, в 120 строку сумма попадает, а вот в 140 нет. Формируется ошибка.
Если начисляю мат выгоду 30.06. — 120, 140 строки заполняются, при выплате аванса 15.07 ндфл не удерживается и в 6-ндфл заполняется строка 170 на сумму ндфл с мат выгоды.
Править в этом случае вручную приходится или какой алгоритм действий должен быть?
Здравствуйте!
В ЗУП есть настройка, которая позволяет удерживать НДФЛ с матвыгоды в аванс. Попробуйте проверить и если не установлен, то установить флажок «Удерживать налог, исчисленный с натурального дохода, при ближайшей выплате независимо от характера выплаты» в настройках Учетной политики (Настройка — Организации или Реквизиты организации — Учетная политика и другие настройки) на вкладке НДФЛ: Удержание НДФЛ с натурального дохода при выплате аванса и в межрасчет (ЗУП 3.1.27.51)
После этого НДФЛ с матвыгоды должен удержаться в аванс и стр. 170 не будет заполняться.
А вообще я правильно понимаю, что у меня в отчете должна строка 140 быть больше строки 160 на сумму мат выгоды, при этом 170 равна 0?
*на сумму НДФЛ, с мат выгоды (простите, написала «на сумму мат.выгоды»)
Да, верно. Просто неудержанный НДФЛ в стр 170 показываем только в том случае если в налоговом периоде совсем не сможем удержать НДФЛ (например, если сотрудник уволен).