Не доначисленный НДФЛ

Добрый день.Пожалуйста, подскажите, как исправить ошибку. В мае начислили з/п, а потом премию, но забыли перепровести начисление з/п. В результате появилась сумма — Долг за предприятием. На самом деле это не доначисленный НДФЛ. На протяжении всего времени эта сумма так и висела. Но когда делали выплату в декабре за ноябрь эта сумма подтянулась к выплате. Среди сотрудников есть которые уволены. Пожалуйста, подскажите, как исправить ошибку в текущем периоде если был не доначислен НДФЛ в прошлых периодах? А также как быть если эти суммы ошибочно были отправлены бывшим сотрудникам, или настоящим? Спасибо большое за помощь!

Вложения:

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (11)

  1. Здравствуйте!

    «В мае начислили з/п, а потом премию, но забыли перепровести начисление з/п. В результате появилась сумма — Долг за предприятием.» — к сожалению, не совсем понял, как мог возникнуть долг за предприятием в связи с тем, что после ввода премии не перепровели начисление зарплаты? может быть Вы имели ввиду, что Вы после начисления премии НЕ ПЕРЕСЧИТАЛИ документ «Начисление зарплаты и взносов» и в результате не исчислился НДФЛ с этой премии? Уточните пожалуйста этот момент

    1. Добрый вечер. Да, именно так — после начисления премии НЕ ПЕРЕСЧИТАЛИ документ «Начисление зарплаты и взносов» и в результате не исчислился НДФЛ с этой премии. Не исчисленный НДФЛ с пермии в расчётном листочке отражается как сумма долга за предприятием.

      1. Здравствуйте!

        Если по какому-то доходу не исчислен НДФЛ, то он просто должен исчислится при очередном расчете какого-либо следующего документа, где рассчитывается НДФЛ и присутствует этот сотрудник. Тот факт, что с дохода не исчислен НДФЛ не должен приводить к появлению задолженности за предприятием. Вероятно имело место что-то ещё, например, НДФЛ не исчислили с этой премии, но в ведомости его удержали (ввели сумму вручную).

        Пришлите пожалуйста скрин расчетного листка этого сотрудника за месяц, в котором была эта премия, чтобы было видно возникновение задолженности за предприятием.

        1. Приложение

          Здравствуйте! Во вложении расчётный листок за май 2018. Вы написали: «Если по какому-то доходу не исчислен НДФЛ, то он просто должен исчислится при очередном расчете какого-либо следующего документа, где рассчитывается НДФЛ и присутствует этот сотрудник.» Каким документом и как должен быть исчислен НДФЛ при очередном расчёте? Спасибо.

          1. Здравствуйте!

            Пришлите пожалуйста ещё скрин документа Ведомость №469 от 09.06.18, которым производилась выплата зарплаты за май по этому сотруднику, чтобы была видна колонка «К выплате» и «НДФЛ к перечислению» по этому сотруднику.

            «Каким документом и как должен быть исчислен НДФЛ при очередном расчёте?»- любым следующим документом, где присутствует этот сотрудник и рассчитывается НДФЛ. В июне ему что-то начислялось? Вот в хронологически следующем документе программа должна была увидеть, что есть доход, с которого не исчислен НДФЛ (ведь расчет НДФЛ происходит нарастающим итогом с начала года) и доисчислить с него НДФЛ. Этого не произошло ни в одном из следующих документов?

            1. Приложение

              Добрый день! Во вложении Ведомость №469 от 09.06.18. В июне ему начислялась з/п, но НДФЛ не был до исчислен. Как в таком случае исправлять ошибку? Спасибо.

              1. Здравствуйте!

                «Как в таком случае исправлять ошибку?» — чтобы я ответил на этот вопрос уточните пожалуйста с какой именно премии не рассчитался НДФЛ? По представленным цифрам я этого понять пока не могу. Если не рассчитан НДФЛ с «Премии за продажу дополнительных услуг», тогда в расчетном листке НДФЛ должен быть: 60 000*13% = 7 800 (а он почему-то 8 182). Если не рассчитан НДФЛ с «Премии 20% ежемесячной», то в расчетном листке НДФЛ должен быть: 55 939,22*13% = 7 272 (опять же не сходится с тем исчисленным НДФЛ, который в расчетном листке)

                Может быть одна из этих премий начислялась в нескольких документах и по итогам одного из таких документов не рассчитался НДФЛ?

                МОжно конечно с этим не разбираться и просто пересчитать сотрудника в документе «Начисление зарплаты и взносов» за май. Посмотреть подтянет ли исчисленный НДФЛ с этой премии. Просто странно, что она его не подтянула в дальнейших начислениях. Поэтому думаю лучше разобраться.

                Если хотите разобраться пришлите пожалуйста ещё скрин отчета «Анализ НДФЛ по месяцам» с отбором по этому сотруднику за весь 2018 год. Ну и скрин документа, которым начислена премия, с которой не исчислился НДФЛ.

                1. Добрый день. Пожалуйста, удалите скрин расчётного листка!!!

                2. Вы предлагаете «пересчитать сотрудника в документе «Начисление зарплаты и взносов» за май». Каким образом это сделать, если сейчас февраль 2019 и в прошлом периоде не возможны какие-либо изменения? Спасибо!

                  1. Здравствуйте!

                    В данном случае, я не могу дать однозначных рекомендаций, поскольку остается много непонятного. я об этом писал в прошлом сообщении. К сожалению, ситуацию по заданным вопросам Вы пока не пояснили и запрошенный скриншот не предоставили.

                    Пересчет в прошлом периоде я предложил по следующим соображениям: Вы написали, что по этому сотруднику НДФЛ с этой премии удержан, значит он должен быть и исчисленным, но этого в программе не отражено (как так получилось непонятно). Значит это надо отразить. Самый простой вариант — исправить исчисленный НДФЛ непосредственно в документе, в котором он должен был исчислиться (можно просто вручную, чтобы не пересчитывать). В сложившейся ситуации это допустимо, поскольку Вам требуется выровнять исчисленный НДФЛ с удержанным за этот месяц.

                    Но будет здорово, если Вы пришлете тот скрин, который я просил в прошлом сообщении перед тем как делать подобное исправление.

                    Расчетный листок пока лучше не удалять. Он понадобится, если Вы пришлете запрошенный в прошлом сообщении скрин. Уточните пожалуйста Вы пришлете или дальнейшее рассмотрение не требуется и я могу просить администратора удалить скрин?

                    1. Добрый вечер. Спасибо Вам за помощь! Скрин не получается прислать, поэтому дальнейшее рассмотрение будет не возможно. Рекомендациями Вашими воспользуюсь. Ещё раз спасибо за помощь!

Комментарии закрыты