НДФЛ за прошлый налоговый период.

Вопрос задал Марина Ф.

Ответственный за ответ: Светлана Змиевская (★9.93/10)

Добрый день, уважаемые коллеги! Просим помочь отразить в ЗУП 3.1.171 действия, связанные с корректировкой НДФЛ за прошлый период. Суть проблемы: В 2020 году сотрудникам начислялась финансовая помощь на возмещение затрат по ипотеке на основании п. 40 ст. 217 НК РФ . Для налога на прибыль основание- пп24.1 Ст. 255 НК РФ. в 2021 году обнаружили, что эти расходы превысили 3% от расходов на оплату труда и нужно было удержать НДФЛ с суммы превышения. В связи с возникшей ситуацией вопросы: каким образом нам выстроить цепочку действий в ЗУП? нужно ли нам разбить это начисление на два вида- облагаемый и необлагаемый? Ввести Операцию учета НДФЛ? Корректировка 6-НДФЛ по старой форме заполняем? Корректировка 2-НДФЛ с признаком 1 или 2? Как нам отразить эту ситуацию, чтобы она не «тянулась» в регистрах в 2021год? Будем очень благодарны за комментарии.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (1)

Комментарии закрыты