НДФЛ уволенной сотруднице странно сторнируется

Вопрос задал el***@buhoffice.ru

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.85/10)

Здравствуйте, у уволенной сотрудницы в 2020 году была годовая премия в апреле 2021 и РК + СН с нее. В мае почему-то сторнируется НДФЛ с РК и СН.
Полное описание со скриншотами во вложении. Хотелось бы получить консультацию, как исправить. Спасибо.

Метки вопроса: Доход из одного периода «переехал» в другой для целей учета НДФЛ, Премия годовая

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте!

    Приложите пожалуйста в формате pdf отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам) в целом за 2021 год

    1. Здравствуйте, приложила.

      1. Здравствуйте!
        Я кажется поняла почему у вас так странно отражаются суммы. Скажите в настройках годовой премии у вас на вкладке «Налоги, взносы, бухучет» в качестве «Категории дохода» указана «Оплата труда (основная налоговая база)»? Если это так, то этот доход относится к 2020 году, поэтому НДФЛ за апрель 2021 года, который вы начислили в апреле программа сторнирует в мае. Программа так срабатывает на основании правил учета НДФЛ по уволенному сотруднику в виде оплаты труда — ПРИМЕР 4. НАЧИСЛЕНИЯ УВОЛЕННЫМ ОТНОСЯТСЯ К ДАТЕ УВОЛЬНЕНИЯ СОТРУДНИКА

        По хорошему для годовой премии в «Категории дохода» должно быть указано, что это «Прочие доходы от трудовой деятельности (основная налоговая база)», чтобы учитываться по дате их выплаты — Учет трудовых премий для целей НДФЛ (ЗУП 3.1.5.170)

        Сейчас можно попробовать перенести сумму из 2020 г. в 2021 год с помощью документа «Операция учета НДФЛ» (Налоги и взносы — Операции учета НДФЛ), заполнив все вкладки вручную.
        Подробнее о документе «Операция учета НДФЛ» — Документ «Операция учета НДФЛ»
        На вкладке «Доходы»:
        а) в качестве «Даты дохода» — указать дату увольнения сотрудника в 2020 году.
        б) Указать «Код дохода» — 2002 (такой же код задан у вас в настройках годовой премии на вкладке «Налоги, взносы, бухучет»?)
        в) «Вид дохода» — Оплата труда (основная налоговая база)
        г) Сумма — показать сумму премии с минусом
        Затем скопировать строку и заменить в ней:
        а) «Дату дохода» дохода на дату выплаты премии в 2021 году
        б) «Вид дохода» — Прочие доходы от трудовой деятельности (основная налоговая база)
        в) Сумма — показать сумму премии с плюсом.
        Таким образом доходы «переедут» из 2020 в 2021 год.
        По исчисленному, удержанному и перечисленному также необходимо сделать «переброску» с 2020 на 2021 год

        1. Спасибо за такой подробный ответ, действительно, когда-то в 2020 году на заметили, и стояла Оплата труда. Но исправили ещё в середине 2020 года на «Прочие доходы от трудовой деятельности», а, видимо, в документах «Премия» не пересчитывали НДФЛ и оттуда действительно могут тянуться хвосты. Сейчас попробую по вашим советам сделать.

Комментарии закрыты.