Войти в кабинетЗдравствуйте!
Прошу помочь разобраться и дать совет в следующей ситуации. На мой взгляд, данная ситуация не является каким-то эксклюзивным случаем, постоянно сотрудники приносят больничный после того, как уже отболели и за это время им вполне уже может быть начислен и выплачен оклад (или другие начисления).
Попробую описать последовательно:
1. В апреле 2018 сотруднику был начислен и выплачен оклад. В мае 2018 сотрудник приносит больничный лист с 28.03 по 03.04. На период с 28.03 по 31.03 было введено отсутствие по невыясненной причине (соответственно в марте за эти дни оклад не начислился).
В апреле отсутствие не вводили и как следствие был начислен полный оклад. Больничный выплачивается в межрасчет (18.05),
в нем сторнируется часть оклада апреля и появляется ндфл с датой 30.04 и суммой «-600р». (подробнее на скриншотах)
2. Проводим ведомость в банк: период регистрации «май 2018», дата — 18.05, характер выплаты «больничные листы».По данной сотруднице подтянулся ндфл как общая сумма ндфл в больничном листе (855+(-600)=255) на категорию «Прочие доходы от трудовой деятельности».
При этом в регистре эта сумма (255р.) упала также на категорию «Прочие доходы от трудовой деятельности» с видом движения расход; а по категории «Оплата труда» с видом движения расход сумма налога осталась пустой в регистре (строка есть) (подробнее скриншот)
3. Вводим документ «начисление зарплаты» за май 2018, дата документа — 31.05.2018. НДФЛ посчитался корректно. Проводим ведомость в банк: период регистрации — май, дата — 05.06, характер «зарплата за месяц».
НДФЛ в ведомость подтягивается на 600 рублей меньше и как следствие в регистре учета ндфл по сотруднику в колонке «Сумма налога, не удержанная налоговым агентом» также вылезают эти 600р.
По универсальному отчету (с настройками с семинара, который читала Елена Грянина по 6-ндфл за 1 квартал) также данная сумма висит в колонке «Осталось удержать».
На мой взгляд это явная ошибка 1С. И как я поняла экспериментальным путем, связана она с тем, что больничный выплачивается в межрасчет: т.к. если выплату сделать вместе с зарплатой (и дату выплаты указать 05.06 в бл), то «зависших»
600р нет, НДФЛ исчислено = НДФЛ удержано. Нашла выход руками в ведомости на выплату бл в межрасчет разделить ндфл на 2 категории, тогда вроде как получается корректно. Но если сотрудников много, неужели по каждому так делать?
И также неуверенна не вылезет ли данный ндфл в будущем…
Может у вас есть более удобный вариант решения? Или может мы все-таки что-то делаем не так?
Прилагаю подробные скриншоты.
скриншоты
Здравствуйте!
Смоделировал. Действительно программа ведет себя некорректно. Я тоже думаю, что это ошибка релиза. Отправьте пожалуйста это описание в 1С: v8@1c.ru — слишком много последнее время подобных ошибок в ЗУП 3, на мои сообщения в 1с уже не реагируют((
Что касается исправления ситуации, то я бы поправил несколько иначе. В Ведомости, которой межрасчетом выплачивается больничный, указал бы НДФЛ только с больничного (855 руб. в Вашем случае). А при выплате зарплаты за май программа сама уменьшит сумму НДФЛ с майской зарплаты на -600 руб. апрельского НДФЛ. Так логичнее и быстрее поправить.
«Но если сотрудников много, неужели по каждому так делать?» — чтобы не тратить на это время, может быть стоит выплачивать больничный с зарплатой? Других вариантов нет, либо ждать исправления этой ошибки от 1С.