Добрый день. В компании сменился юр. адрес, соответственно ОКТМО новый, 02.06.2022. Заработная плата была выплачена за май 10.06.2022. Начисление за май соответственно провели 31.05.2022. С каким ОКТМО (старым или новым) должны отражаться суммы начисления ЗП за май, доход сотрудники получили 10.06.2022. В разъяснениях ИФНС — с новым ОКТМО — в раздел 2 надо показать доходы, дата фактического получения которых приходится на период с даты переезда. Но начисление за май не дает провести НДФЛ по новому ОКТМО. Как быть?
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Вы НДФЛ перечисляли в новую ИФНС? Значит начисления и выплаты тоже нужно перевести туда же, иначе не сойдутся контрольные соотношения. Получается, что «Начисление зарплаты и взносов» за май необходимо отнести к новой ИФНС. Для этого в сведениях о регистрации (в карточке Организации по ссылке «Изменить данные регистрации» необходимо указать, что они действуют не с июня, а с мая 2022 года.
Если не по всем майским документам перечисления НДФЛ было в новую ИФНС, то после установки новой даты действия регистрации необходимо перепровести только документы-начисления, которые будут относится к новой ИФНС, остальные не перепроводить.
Далее необходимо будет перебросить Ведомости, по которым перечисление НДФЛ прошло по новой ИФНС. В Ведомости за ИФНС отвечает специальный реквизит в расшифровке колонки «НДФЛ к перечислению». Подробнее посмотрите в статье — Что требуется сделать в ЗУП 3, если сведения о регистрации в налоговом органе были изменены уже после расчета и выплаты зарплаты? В статье написано, что в Ведомости можно нажать кнопку «Обновить налог», однако в этом случае необходимо проверить не изменятся ли сумма НДФЛ. Поэтому в Ведомости можно или вручную исправить регистрационные данные по ИФНС (если их немного) или воспользоваться обработкой «Групповое изменение реквизитов» (Администрирование — Обслуживание -Корректировка данных). В ней отобрать нужные Ведомости и на вкладке «НДФЛ» указать значение ИФНС в поле «Регистрация в налоговом органе».
Предварительно обязательно сделайте резервную копию базы. Сделанные обработкой изменения НЕОБРАТИМЫ!
Если используются документы «Перечисление НДФЛ в бюджет», то их следует перепровести, предварительно проверив выбранную в них ИФНС.
Проверить данные можно по отчету «Анализ НДФЛ по месяцам» (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам).
После сделанных изменений месяц начала действия новой регистрации можно указать как Июнь 2022 г.
Добрый день. Спасибо, буду пробовать