НДФЛ с отпускных

Добрый день. Опишу следующую ситуацию. Начисляем сотруднику отпуск с 5 марта 2019. Начисление проходит в марте, выплата тоже в марте (дата выплаты дохода = 1 марта), зарплата за последний расчетный период (за февраль) ещё не посчитана. Далее происходит расчет зарплаты за февраль, и возникает необходимость пересчитать отпускные за март. Дату выплаты в документе-исправлении ставим 05.04 — даты выплаты зарплаты за март, средний оказался меньше, чем в первоначальном документе, НДФЛ здесь не рассчитался. Этот документ сторнирует все движения по нфдл исходного. В итоге, когда хотим в конце месяца заплатить НДФЛ с отпускных, его просто нет в отчетах. Каким образом получить, сколько НДФЛ с отпускных должны перечислить(Кроме варианта, посмотреть в ведомостях), так как теоретически возможна ситуация, что налог в ведомости при выплате оказался один, а в начислениях — другой.

Вложения:

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (10)

  1. Здравствуйте!
    Пришлите пожалуйста скрин исходного отпуска, скрин документа-исправления, а также пришлите пожалуйста ещё скрин содержимого регистра «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» с отбором по этому сотруднику. Необходимо, чтобы были видны: Период, Дата получения дохода, Сумма, РЕГИСТРАТОР (через «Ещё — Изменить форму» можно подвинуть колонки, чтобы всё уместилось в один скрин).

    Также на отдельном скрине покажите пожалуйста, где Вы видите, что «Этот документ сторнирует все движения по нфдл исходного» — просто такого не должно быть.

  2. Приложение

    Сведения о доходах первоначального документа отпуска

  3. Приложение

    Движения НДФЛ первоначального документа отпуска

  4. Приложение

    Документ-исправление отпуска

  5. Приложение

    Движения по доходам исправленного документа

  6. Приложение

    Движения по НДФЛ исправленного документа

  7. Да, действительно, зачем-то в документе-исправления полностью сторнируется НДФЛ исходного отпуска. Смоделировал у себя в базе и ситуация повторилась. Думаю, это ошибка релиза.

    В этой ситуации есть только один вариант не вводить документ-исправления, а просто пересчитать исходный документ. Такой вариант исправления тоже возможен, если период, в котором вводился исходный документ, ещё не закрыт.

  8. Но ведь всегда рекомендовали делать документ-исправление,если выплата по первоначальному документу уже прошла.Из-за нашего действия(пересчета текущего документа),не будут потом проблемы с удержанным налогом и отчетностью 6-ндфл?

    1. Да, конечно лучше вводить документ-исправления, но в сложившейся ситуации исправление в исходном документе — это «меньшее из зол».
      После пересчета и проведения исходного документа, этот пересчет учтется при выплате и удержании НДФЛ в очередной из ведомости.

Комментарии закрыты