1С ЗУП редакция 3.1, ООО на ОСН, приказ на выплату ежемесячной производственной премии за август 2022г датирован 25 сентября. Подскажите, пжта, каким периодом: августом или сентябрем д.б. начислен НДФЛ в учете? Как технически это провести в 1С ЗУП?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » НДФЛ с ежемесячных производственных премий
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Аренда авто у сотрудника Добрый день. Организация ООО на УСН (Р-Д) арендует автомобиль у сотрудника (водитель-экспедитор), как в Зуп правильно оформить? Дело в том…
- Премии Добрый день. Можно ли начислить и выплатить ежемесячную премию сотруднику (например, за август в сентябре), если зарплата (за август) уже…
- Больничный лист и отпуск по уходу за ребенком не перекрывают отсутствие по невыясненной причине. Добрый день, ЗУП 8.3. столкнулись с тем что в августе 2018 сотруднику заведен документ отсутствие по невыясненной причине, в сентябре…
- Больничные листы в ЗУП Добрый день! После обновления ЗУП на релиз 3.1.18.189 от 05.09.2021 года не правильно считаются переходящие больничные. Например, больничный лист с…
Статьи по этой теме
- Памятка по ЗУП отчетности на сентябрь 2025 Памятка по ЗУП отчетности на сентябрь 2025 Срок сдачи Отчет Куда сдавать Где найти в 1С:ЗУП 3.1 Не позднее 3…
- Изменения в расчете компенсации отгулов при увольнении (ЗУП 3.1.34.107/3.1.35.47) Релиз ЗУП 3.1.35.47 был отозван из-за ошибки обмена с сервисом 1С:Кабинет. Вместо него вышел релиз ЗУП 3.1.35.48 – в нем содержатся точно…
- Памятка по расчету зарплаты в 1С:ЗУП 3.1 в сентябре 2025 В сентябре 2025 года мы рассчитываем и выплачиваем зарплату за август и аванс на сентябрь. Зарплата за август 2025 Шаг…
- Поддерживающий эфир ЗУП за август 2025 — изменения и ответы на вопросы Итоги эфира Видео: Итоги 2608 ЗУП.mp4 Полная запись Видео: Полная запись 2608 зуп.mp4 Разбивка записи по темам Изменения в порядке…
Добрый день! По ежемесячным премиям датой получения дохода является последний день месяца, за который начислена премия. Т.е. данная премия в учете отразится как зарплата. В указанном примере дата получения дохода по премии — 31.08.22.
Настройки для данной премии высылаю — Учет трудовых премий для целей НДФЛ (ЗУП 3.1.5.170)
Спасибо за ответ. Предложенный 1С вариант учета НДФЛ «за период начисления» не влияет на начисление страховых взносов за прошлый период? По факту 25 сентября мы начисляем НДФЛ за август, но страховые взносы д.б. начислены датой приказа на премию, т.е. сентябрем.
По страховым взносам в программе дата получения дохода — это последний день месяца начисления дохода.
Т.е. если мы начисляем ежемесячную премию в августе, а выплачиваем в сентябре, то начисление НДФЛ и взносов пройдёт в августе.
Елена, спасибо. Мы понимаем нашу ситуацию не совсем так по страховым взносам. 1. В бухучете премия отражается на дату, когда оформили соответствующий приказ. Дата начисления – дата приказа (25 сентября) (п. 5, 8, 16, 18 ПБУ 10/99, п. 1 ст. 10 Закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ). 2. Премия включается в облагаемую базу по страховым взносам в том месяце, когда её начислили. Это следует из пункта 1 статьи 420, пункта 1 статьи 421, пункта 1 статьи 424 НК, статьи 20.1, пункта 9 статьи 22.1 Закона от 24.07.1998 № 125-ФЗ. Аналогичные разъяснения приведены в письме Минфина от 20.06.2017 № 03-15-06/38515.
В нашем случае, отразить премию в бухгалтерском учете и начислить с нее страховые взносы нужно в сентябре, а перечислить взносы в бюджет нужно не позднее 15 октября. 3. Налоговая база по НДФЛ — август. Получаются расхождения в налоговой базе по НДФЛ и страховых взносах
Добрый день! Если бы премия начислялась в сентябре, то можно было сделать такие настройки. Пример в публикации —
Настройка учета НДФЛ для ежемесячной премии, начисляемой в следующем месяце
Если премию начислять в августе, то можно:
Вариант 1. Установить настройку, что она на облагается страховыми взносами, а в следующем месяце проводить документ «Операция учета страховых взносов» или «Доход в натуральной форме».
Вариант 2. С помощью документа «Перерасчет страховых взносов» (закладка «Сведения о доходах») сторнировать доход в августе и переносить на сентябрь. Взносы после рассчитаются автоматически.
Здравствуйте!
От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в Комментариях в течение трех рабочих дней. После этого обращение будет закрыто.