Учредитель, является сотрудником , при выплате дивидендов в июле у него уже имеется доход по зараб.плате 797 тыс. рублей. В документе начисление дивидендов совокупные доходы с начала года не учитываются. Как правильно нужно отразить это в 1 с ЗУП, чтобы корректно считался НДФЛ?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » НДФЛ с дивидендов учредителю, который является сотрудником
Макс
RuTube
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Пересортица по НДФЛ.2. Добрый день! Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.35.73) Проф. В текущем месяце исправляем ошибки прошлых лет (хвосты). После просмотра…
- Начисление дивидендов Здравствуйте, при начислении дивидендов программа неправильно берет НДФЛ, как исправить?
- Дивиденды не попадают в отчет 6-НДФЛ в 1 Раздел Добрый день, в июне были начислены дивиденды. При заполнении 6-НДФЛ за 1 полугодие 2023, в разделе 1 в стр 023…
- 6 НДФЛ Добрый день! Подскажите, что сделали неправильно. Почему возникает уменьшение налога удержанного? Сделали операции по переброске НДФЛ.
Статьи по этой теме
- Как отражается в 1С дата получения дохода при начислении дивидендов? При начислении дивидендов ООО в программе автоматически указывается дата получения дохода. Откуда программа берет эту дату? Нормативное регулирование Дивиденды в…
- НДФЛ в ЗУП 3.1 — Часть 3: Кейсы по расчету НДФЛ в 2023 году Запись эфира Для просмотра на полный экран кликайте на иконку в нижнем правом углу плеера. Для изменения скорости проигрывания нажмите…
- Выплата дивидендов учредителям: физическому и юридическому лицу в 1С Рассмотрим особенности отражения в 1С операций начисления и выплаты дивидендов учредителям. Вы узнаете: как начислить дивиденды: физическому лицу — резиденту…
- Лист 03 декларации по прибыли в 1С при выплате дивидендов Выплата дивидендов Организация при выплате дивидендов учредителям является налоговым агентом по: налогу на прибыль — для юрлица; НДФЛ — для…
Здравствуйте!
У Вас программа все правильно посчитала. Дивиденды — это отдельная от основных начислений налоговая база, т.е. превышение 5 млн по дивидендам и по начислением из «Основной налоговой базы» (это начисления, которые в данном примере прошли ему как сотруднику на сумму 797 тыс.) отслеживается отдельно. Таким образом в Вашем примере по основной налоговой базе превышения 5 млн нет (там 797 тыс дохода и к ним применяется 13%). А вот по дивидендам доход прошел 8 млн., т.е. есть превышение поэтому 5 млн рассчитались по ставке 13%, а все что больше 3 млн по 15%. Все правильно программа рассчитала.
Здравствуйте, Дмитрий ! Спасибо большое!