НДФЛ с б/л у уволенного сотрудника

Вопрос задал: Максим З.

Ответственный за ответ: Юлия Щелкунова (★9.79/10)

Добрый день!
Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.17.60)
Подскажите, пожалуйста, сотрудник уволен 31.12.2020, в январе приносит б/л с 19.12.20 по 30.12.20, выплатили 12.01.21.
В 2-НДфЛ исчисленный НДФЛ попадает на декабрь 2020, а удержанный и перечисленный по ведомости в 2021, это правильное поведение программы?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте! Больничный должен учитываться по дате выплаты. Если сотрудник принес БЛ в январе, значит он был выплачен в Январе, а значит в 2-НДФЛи сумма дохода и сумма исчисленного налога должна попасть в Январь 2021. Если было сторно зарплаты за декабрь, то это сторно должно попасть я Декабрь 2020.
    Для анализа приложите отчет «анализ НДФЛ по документам-основаниям» за Декабрь- Январь.

      1. Приложите скриншот самого документа, чтобы было видно, какая в нем стоит плановая дата выплаты. И приложите скриншот расшифровки НДФЛ (карандашик рядом с суммой НДФЛ).

          1. Это однозначно ошибка. Почему-то изначально доход и исчисленный налог «легли» на 31.12.2020. Должны были сразу быть отнесены к 11.01.2021.
            Давайте посмотрим Ведомость, в которой была выплачена эта сумма и удержан налог. Приложите скриншот расшифровки по кнопкам «Изменить зарплаты» и «Изменить налог».

              1. Добрый день!
                Ведомость заполнена верно. Дата получения дохода в расшифровке НДФЛ стоит — 12.01.2021. Это значит, что даже несмотря на то, что БЛ был рассчитан с датой выплаты дохода 31.12.2020, то при проведении этой Ведомости и БЛ и исчисленный НДФЛ должны были сменить дату получения дохода на 12.01.2021.
                У вас дату сменил только доход по какой-то причине. Попробуйте отменить проведение и заново провести эту Ведомость.
                Если не поможет, то предлагаю скорректировать данные об исчисленном НДФЛ вручную. Вам нужно создать документ «Перенос данных» по регистру «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ». Посомтреть движение по этому регистру в документе «Больничный лист» и в Переносе данных сделать по аналогии, но на дату получения дохода 31.12.2020 нужно ввести сумму -451 рубль, и в новой строке на дату 12.01.2021 сумму +451 рубль. Таким образом мы перенесем исчисленный налог с 2020 года на 2021.

Добавить комментарий