НДФЛ с б/л у уволенного сотрудника

1. Здравствуйте! Больничный должен учитываться по дате выплаты. Если сотрудник принес БЛ в январе, значит он был выплачен в Январе, а значит в 2-НДФЛи сумма дохода и сумма исчисленного налога должна попасть в Январь 2021. Если было сторно зарплаты за декабрь, то это сторно должно попасть я Декабрь 2020.
   Для анализа приложите отчет «анализ НДФЛ по документам-основаниям» за Декабрь- Январь.
   1. 1. Приложите скриншот самого документа, чтобы было видно, какая в нем стоит плановая дата выплаты. И приложите скриншот расшифровки НДФЛ (карандашик рядом с суммой НДФЛ).
         1. 1. Это однозначно ошибка. Почему-то изначально доход и исчисленный налог «легли» на 31.12.2020. Должны были сразу быть отнесены к 11.01.2021.
               Давайте посмотрим Ведомость, в которой была выплачена эта сумма и удержан налог. Приложите скриншот расшифровки по кнопкам «Изменить зарплаты» и «Изменить налог».
               1. 1. Добрый день!
                     Ведомость заполнена верно. Дата получения дохода в расшифровке НДФЛ стоит — 12.01.2021. Это значит, что даже несмотря на то, что БЛ был рассчитан с датой выплаты дохода 31.12.2020, то при проведении этой Ведомости и БЛ и исчисленный НДФЛ должны были сменить дату получения дохода на 12.01.2021.
                     У вас дату сменил только доход по какой-то причине. Попробуйте отменить проведение и заново провести эту Ведомость.
                     Если не поможет, то предлагаю скорректировать данные об исчисленном НДФЛ вручную. Вам нужно создать документ «Перенос данных» по регистру «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ». Посомтреть движение по этому регистру в документе «Больничный лист» и в Переносе данных сделать по аналогии, но на дату получения дохода 31.12.2020 нужно ввести сумму -451 рубль, и в новой строке на дату 12.01.2021 сумму +451 рубль. Таким образом мы перенесем исчисленный налог с 2020 года на 2021.

                     1

                     1. Спасибо за ответ!

Комментарии закрыты.