НДФЛ рк недоудержание

Индивидуальную консультацию запросил Антонина Е.

Ответственный за ответ: Мальцева Мила (★9.89/10)

Здравствуйте. У двух сотрудников одлинаоквая картина по НДФЛ. Где ищем ошибку?

Метки консультации: Удержанный НДФЛ
Все комментарии (79)

  1. Доброе утро.
    При обращении за консультацией в этом обсуждении брали к разбору сотрудника Приданников. С ним и работаем здесь.
    Прикладываю скрины до начала работы (и как отражается НДФЛ после проведения Операции) в ведомости начисл.за июнь, после проведения документа Операция на 155 р. Эти 155 р таки и лезут.

  2. прикладываю скрин после Операции на 155 р

  3. То, что в документе Начисление зарплаты и взносов перерасчет НДФЛ идет на 155 рублей без указания подразделения — ничего страшного. В организации 1 ИФНС, ошибки нет в таком перерасчете. Чтобы избавиться от этого перерасчета придется вводить документ Перенос данных. Работать с ним технически сложно, большая вероятность ошибки. Мы его рекомендуем, когда действительно ошибка в учете, которая приводит в неверному заполнению отчета 6-НДФЛ. Здесь же ситуация не такая.
    У Вас доначисляется рубль каждый раз за прошлый период при расчете зарплаты. На мой взгляд, лучше исправить именно эту проблему.

    1. Марина предлагала ввести Подразделение в Операцию НДФЛ, когда делали корректировку НДФЛ с РК по больничным. НЕ надо? Достаточно Ту операцию, которую мы уже сделали 05.05.2026?

      1. На перерасчет рубля документ Операция учета НДФЛ не повлияют. В документу Операция учета НДФЛ можно выбрать подразделение, только если это обособка.

    2. полугодие мы с вами исправили.
      смотрю анализ с учетом аванса за ИЮЛЬ, там эти 155 р. откликаются…

  4. получается действительно неудержан 1 руб.
    Из-за чего такое возникает? И как исправить?

  5. Я предполагаю, что проблема в ошибке: Ошибка в ЗУП 3.1 – при начислении зарплаты за месяц пересчитывается НДФЛ с аванса . Важно проанализировать суммы ндфл с аванса в зарплату с апреля. Чтобы избавиться от ошибки, попробуем скорректировать НДФЛ в документе Начисление зарплаты и взносов так, чтобы он совпадал с авансом. При этом общая сумма НДФЛ поменяться не должна. Т. е. если НДФЛ на дату выплаты аванса увеличиваем на 1 руб., то налог на дату выплаты зарплаты за вторую половину месяца уменьшаем на этот же 1 руб.

    1. По анализу НДФЛ нарастающим янв-апр доход * 13% 11600, а в начисл. стоит 11601. Это рубль и есть?
      Апрель. Получается, с аванса в зпл считается не 1365, а 1366, удержание при выплате 1365. А за 2ю половину апреля в начисл 1209, а удерж в ведомости 1210,

    2. ну вроде рубль ушел. Будем надеяться, что в будущем не проявится
      спасибо

      1. Отлично! Вы молодец ! ❤️🌟

  6. осталась еще одна сотрудница по последствиям перерасчета РК по бл.
    я ее тоже заявляла в данном разборе и соседнем.
    здесь можно задавать вопрос или новый открыть?
    по итогам полугодия остается 1 р.
    а потом еще хуже)))

    1. Здесь можно скорректировать удержанный НДФЛ в июльских ведомостях на выплату. При выплате зарплаты за месяц увеличим сумму НДФЛ на 122 р. Теперь по итогу с начала года исчисленный НДФЛ будет равен Удержанному, но если смотреть за 6 месяцев, то рубль остается не удержанным.
      В такой ситуации можно оставить как есть: при формировании отчета 6-НДФЛ проявится неудержанный рубль. Из отчета мы его уберем, так как отражаем только тот неудержанный НДФЛ, который мы не сможем удержать до конца года. Или же можем исправить учет: внесем изменение в ведомость прошлого периода.
      Какой вариант Вам больше подходит?

  7. Пожалуйста, задайте новый вопрос. У нас в этом обсуждении пошла 3 страница -очень сложно ориентироваться.
    Бегло посмотрела скриншоты — там есть апрель 2025 года начисление зарплаты. Точно ли нужно анализировать прошлый год? Предполагаю, что ошибочно приложили.

  9. Пожалуйста! Хорошего дня ❤️

Комментарии закрыты.