НДФЛ при отсутствии дохода

Вопрос задал Анастасия Г.

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.85/10)

Добрый день. У сотрудника нет дохода целый месяц и имеется НДФЛ к зачету в связи с больничным, но ему программа доисчисляет 1р НДФЛ при начислении заработной платы. Что лучше предпринять с этим 1 р.: удалить и подождать, когда у сотрудника появится доход? Но его и до конца года может не быть.

Метки вопроса: Исчисленный НДФЛ, У сотрудника отсутствуют доходы

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Приложите пожалуйста в формате pdf отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам) за 2022 год. Отчет сформируйте после того, как проведете документ, где программа доисчисляет 1 руб.

    1. Здравствуйте!
      Оставьте это доначисленный рубль, т.к. если от базы подсчитать НДФЛ, то при добавлении рубля НДФЛ соответствует базе.
      У вас сейчас есть излишне удержанный НДФЛ. По правилам вы должны сообщить об этом сотруднику и если он напишет заявление, то необходимо будет вернуть этот НДФЛ.
      Процедуру возврата можно посмотреть на Примере 2. Перерасчет НДФЛ с матвыгоды за 2021 год в статье ИСКЛЮЧЕНИЕ МАТВЫГОДЫ ЗА 2021-2023 ГГ. ИЗ ОБЛОЖЕНИЯ НДФЛ (3.1.18.435 / 3.1.21.75) Здесь вам нужен только Шаг 2: документ «Возврат НДФЛ», Ведомость со сброшенным флажком и «Перечисление НДФЛ в бюджет» с суммой, уменьшенной на сумму возвращенного НДФЛ.

Комментарии закрыты.