НДФЛ при изменении статуса нерезидент на резидент

В течение 2020г. у работника изменился статус для исчисления НДФЛ с нерезидента на резидента. Произведен перерасчет НДФЛ с 30% на 13%, частично произведен зачет перечисленного в бюджет НДФЛ (30%) в течение 2020г. в счет уплаты налога, исчисленного по ставке 13%.
По состоянию на 30.09.2020г. осталась переплата по НДФЛ в размере 22741руб.
В Расчетной ведомости за сентябрь 2020г. висит задолженность Организации перед сотрудником в размере 22741руб. и НДФЛ к зачету в счет будущих платежей в размере 22741руб. Дохода работника до конца 2020г. не хватит для того, чтобы зачесть весь НДФЛ излишне удержанный и перечисленный в бюджет. Возврат переплаты по НДФЛ работник на основании Справки 2-НДФЛ (с указанием суммы излишне удержанного НДФЛ по состоянию на 31.12.2020г.) из Организации и первичных документов, подтверждающих статус резидента, будет осуществлять через ИФНС самостоятельно, путем подачи декларации.
Каким образом в ЗУП 1С8.3 поправить данную ситуацию, чтобы задолженность Организации перед работникам стала нулевой и обнулить сумму по «НДФЛ к зачету в счет будущих платежей».

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!
    Уточните пожалуйста, а Вы планируете засчитывать НДФЛ сотрудника, который будет в сентябре-декабре? Ведь эти НДФЛ-ы ещё уменьшат излишне удержанный НДФЛ. И уже по итогам 2020 года, Вы подадите 2-НДФЛ, где по этому сотруднику Вы покажете, что имеется излишне удержанный НДФЛ и на освновании этих данных уже в 2021 году он сможет вернуть НДФЛ сам из налоговой. Я правильно понимаю Вы так планируете поступать?

      1. Здравствуйте! Если после эфира у Вас останутся вопросы, обязательно сюда напишите, разберем вопрос далее. Я обсуждение НЕ закрываю

Добавить комментарий