НДФЛ по уволенному работнику.

Индивидуальную консультацию запросил Юлия Ш. (Екатеринбург, Свердловская область)

Ответственный за ответ: Мальцева Мила (★9.88/10)

Добрый день!
Работник уволился в 2025 году.
При пересчете РК после письма ИФНС возник 1 рубль к возврату и 1 рубль к удержанию.
Заявление работник на возврат не писал.
В ИФНС в 6-НДФЛ за 2025 году так и подаем 1 рубль, как излишне удержанный и 1 рубль к удержанию.
Посмотрите, пожалуйста, во вложении скрины, все ли корректно отразили в 1С и верно ли списан долг предприятия перед работником по итогу 2025 г. Спасибо

Метки вопроса: Удержанный НДФЛ

Все комментарии (10)

  1. Здравствуйте!
    Правильно же я понимаю, что у сотрудника пересортица по удержанному ндфл между видами налоговых баз. В данной ситуации можно сделать переброску ндфл и не отражать неудержанный ндфл, ни излишне удержанный ндфл.
    Прикладываю ссылку на публикацию: Пересортица в удержанном НДФЛ по КБК — что делать в ЗУП 3.1 . Обратите, пожалуйста, внимание на раздел Если пересортицу обнаружили при сдаче 6-НДФЛ. Будет ли вам удобен такой вариант?
    Или все же вернемся к вашему способу ?

  2. Все же переброску уже делать не буду, так как это старые периоды. У меня таких работников несколько и есть те, которым предприятие должно осталось 1 рубль и эту задолженность то же надо списать в 1с ЗУП, в 6-НДФЛ также показала по таким работникам, что налог излишне удержан. Так что давайте вернемся к нашему способу)

  3. Хорошо! Нет, после того как сделали документы Операции учета ндфл, не нужно вводить документ Перерасчет ндфл.И то, что он заполняется меня настораживает. Как будто нужен опять перерасчет. Предлагаю отменить документ Операция учета ндфл и ввести вначала документ Перерасчет ндфл.

    1. Перерасчет НДФЛ не заполнялся, это я его сама руками сделала. А как тогда списывают долг предприятия в данных 1С, после сдачи отчета 6-НДФЛ в ИФНС?

  4. Прикладываю ссылку на публикации:
    — Излишне удержанный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать «хвосты» .
    — Неудержанный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать «хвосты» .
    Предлагаю не торопиться. Тогда оставляем документ Операция учета ндфл. После его заполнения отчет 6-НДФЛ формируется верно?

    1. Да, все верно сформировалось в 6-НДФЛ, все суммы сверила.
  5. Приложение № 1

    Отлично! Теперь я поняла, что именно у Вас происходит в учете и зачем нужен Перерасчет ндфл. Благодарю вас🌸
    Да, нам нужен документ Перерасчет ндфл после заполнения отчета 6-НДФЛ, чтобы списать взаиморасчеты
    После ввода документа еще раз вернуться сформируем расчетный листок и проверим взаиморасчеты.

  6. Мила, сделала этот хитрый алгоритм. Пересчет — Оперция НДФЛ — Удаление Пересчета — Пересчет и все свернулось в Расчетном листке. Проверила Подробный анализ по НДФЛ по сотрудникам и там все хорошо. Надеюсь на этом можно поставить точку. Заодно проверила погрешности — и тоже отсутствует, значит все корректно.

     1

  7. Вы молодец! Рада, что все получилось. Хорошего дня и легкого учета ❤️

Комментарии закрыты.