НДФЛ по сотруднику (разница исчисленный/удержанный)

Индивидуальную консультацию запросил Ольга Е.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.85/10)

Здравствуйте!

При расчете з/пл за июнь по одному сотруднику возникла проблема.

Сформировала сводную справку 2-НДФЛ за июнь — по сотруднику удержано меньше, чем исчислено. (разница 5 447 руб.)

Пробовала делать документ Перерасчет НДФЛ и там не корректируется эта сумма.

Сформировала Анализ НДФЛ по датам получения дохода за июнь — в документе от 05.06.26 (выплата з/пл за май) возникла эта разница еще в мае.

Далее сформировала отчет Подробный анализ НДФЛ за май и июнь по сотруднику. И видимо в момент перехода с 15% на 18% возникла эта разница. Тянется с мая.

Прошу подсказать как это скорректировать, чтобы эта разница ушла.
Скрины во вложении.

Метки вопроса: НДФЛ
Все комментарии (3)

  1. Добрый день! Расчет НДФЛ лучше проверять нарастающим итогом с начала года.
    Сформируйте отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за период с 01.01.26 по 30.06.26.
    По нему мы сможем проверить итоговые расчетные суммы налога, а также проверим какая сумма пойдет в 6-НДФЛ.

  3. Добрый день! Если проверить расчет итоговых сумм:
    2 400 000*13% = 312 000
    2 600 000*15% = 390 000
    (9 727 743,16 — 5 000 000) *18% = 850 994
    По удержанному налогу такие же суммы.
    Т.е. всё верно. В 6-НДФЛ пойдут эти суммы.
    Разница возникает по месяцам за счет корректировки до расчетных сумм.
    Чтобы её не было можно за каждый месяц отдельно заполнить автоматически последним числом месяца документ Перерасчет НДФЛ, начиная с мая 2026, но по факту этого не требуется делать.
Добавить комментарий