НДФЛ по авторскому договору с резидентом Беларуси

Вопрос задал Елена О. (Москва)

Ответственный за ответ: Мила Клишева (★9.76/10)

Добрый день! Вопрос во вложении
(Извините, если повторяю, не пойму, отправился вопрос или нет, так как количество вопросов , которые можно задать не уменьшается)

Обсуждение (4)

  1. Здравствуйте!
    В приведенном Вами постановление сказано, что в ряде случаем можно удерживать НДФЛ не более 10%.
    Есть письмо МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
    от 8 сентября 2020 г. N 03-04-06/78624 в котором сказано:
    В случае если физическое лицо не признается налоговым резидентом Российской Федерации в соответствии со статьей 207 Кодекса, то его доходы, полученные от источников за пределами Российской Федерации, не являются объектом обложения налогом на доходы физических лиц в Российской Федерации.
    Выплаты по договору оказания услуг, производимые в пользу гражданина Республики Беларусь, осуществляющего деятельность на территории Республики Беларусь, без въезда в Российскую Федерацию, в соответствии с положениями Кодекса обложению страховыми взносами не подлежат.
    Выходит, что отчитываться за такого сотрудника нам не нужно.
    Теперь поговорим, как все это настроить в программе.
    В созданном сотруднике не важно что указать в статусе налогоплательщика. После начисление суммы нужно будет вводить документ «Операция учета НДФЛ», где на закладке «Доходы» указывать сумму по договору с минусом, и документ «Операция учета взносов», где на закладке «Сведения о доходах» указывать сумму по договору с минусом. Это позволит нам в регламентированных отчета не учитывать сумму ГПХ. Некоторые организации совсем не ведут учет таких доходов на стороне ЗУП, а только в Бухгалтерии предприятия.
    Прикладываю ссылку на обсуждение:https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-buhgalteriya/otrazhenie-v-1s-bp-uslug-po-dogovoru-gph-nerezidentu-vypolnyayushhemu-raboty-za-predelami-territorii-rf.html

  2. Здравствуйте!
    Скажите пожалуйста, получилось ли разобраться? Нужна ли какая-то помощь сейчас по данному вопросу?

  3. Добрый день! К однозначному выводу так и не пришли, но, проанализировав все документы, ответы, которые получили и пример из практики Бухэксперта, все-таки решили не удерживать НДФЛ на свой страх и риск. Большое спасибо за помощь.

  4. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты