Добрый день! В документе «Удержанного НДФЛ в бухучете» попадает ндфл, который был пересчитан с начала года и теперь постепенно удерживается из зарплаты сотрудника и перечисляется в бюджет. Вроде все логично, но на всякий случай решила уточнить. То, что я не удержала при пересчете с начала года т.к. сотрудник в июле стал нерезидентом я постепенно удерживаю из зп не более 20% и перечисляю в бюджет в ЕНП вместе с текущим НДФЛ уже посчитанным 30%. В отчете 6-НДФЛ эти данные будут учтены.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Ндфл нерезидент
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Зачет авансовых платежей по патенту у иностранцев Здравствуйте, ЗУП 3.1.30.230, 1С:Предприятие 8.3.24.1586. Вопрос по зачету авансовых платежей при исчислении НДФЛ у сотрудников-иностранцев. С начала года у сотрудников…
- Излишне перечислен НДФЛ в бюджет Версия 3.1.7.61 система НО общая. Сотрудник предоставил в середине года уведомление о предоставлении имущественного вычета. Пересчитав НДФЛ с начала года…
- НДФЛ с переплаты по ЗП Добрый день! Была переплата ЗП по сотруднику с начала года. НДФЛ был удержан со всей суммы и перечислен в бюджет.…
- Возврат НДФЛ отражение в 2-НДФЛ День добрый. Сотрудник в середине года принес заявление на стандартные вычеты. Вычеты были применены с начала года, в результате чего…
Статьи по этой теме
- В ведомости при печати "Реестра перечисленных сумм по НДФЛ" помимо сумм налога из текущего документа выводятся данные за предыдущие периоды В документе Ведомость… на выплату отпуска по одному сотруднику при формировании печатной формы Реестра перечисленных сумм по НДФЛ выводятся все…
- Как в 1С ввести вычеты на детей задним числом и оформить возврат и зачет НДФЛ? В середине года сотрудник написал заявление на предоставление вычетов на детей с 1 января 2021. Как ввести вычеты на детей…
- С какого числа в ЗУП 3.1 менять статус физлица по НДФЛ? У сотрудника в середине года изменился статус налогоплательщика. Как правильно указать в программе новый статус – с даты изменения или…
- Учет отрицательного НДФЛ при расчете удержаний по исполнительным листам Начиная с релиза ЗУП 3.1.18.305 при расчете базы для удержаний по исполнительным листам учитывается отрицательный исчисленный налог. В более ранних…
Здравствуйте!
Согласно письма ФНС от 30.04.2021 N БС-4-11/6168@ имеются разъяснения, что если в течение года сотрудник утратил этот статус налогового резидента, подавать уточненки 6-НДФЛ за периоды с начала года не надо.
Подробно об этом рассказывается в статье на нашем сайте: Нюансы 6-НДФЛ по работнику, ставшему нерезидентом
При заполнении Раздела 2 6-НДФЛ за 9 мес.:
Сумма налога исчисленная строка 140 = строка 112 * 30%
Сумма налога удержанная строка 160 = сколько НДФЛ к перечислению показано в ведомостях за период с 01.01 по 30.09.
Сумма налога неудержанная строка 170 ставим 0 и только в годовом отчете, если будет сумма НДФЛ, которую невозможно удержать в текущем году, проставляется сумма, которая не будет удержана по итогам года.
Так же обратите внимание, что при определении размера удержания согласно п. 4 ст. 226 НК РФ установлен максимальный размер удержания НДФЛ: «При этом удерживаемая сумма налога не может превышать 50 процентов суммы выплачиваемого дохода в денежной форме.»