Добрый день, ситуация такая: у сотрудника вычеты превысили его доход и образовался отриц НДФЛ и корректировка к выплате, но в ведомость на выплату не увеличилась(это правильно), но при переливке зарплаты в Бухучет сумма к выплате на конец 70 счета стоит увеличенная на сумму отложенных вычетов(пример, к выплате 476, сумма НДФЛ -302, в БУ на конец месяца 778), а в ЗП образуется сальдо на конец 302 и переходит на след месяц. По логике все верно, но как можно перелить в БУ,чтобы сумма на конец к выплате по 70 была равна как по ведомости, а то получается,что мы должны сотруднику?
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
и НДФЛ по счету 68 в БУ ставит на конец меньше к выплате, хотя по факту мы должны его заплатить в полном объеме не уменьшая на сумму станд вычетов
Здравствуйте! Дело в том, что в бухгалтерии на 70 счете ведется учет исчисленного, а не удержаного НДФЛ. Посмотрите: История про случайную неуплату НДФЛ в картинках. Как раз похожая история.
Тогда поведение программы верное? Или можно в Б/У поправить в отпадением зп во вкладке начис НДФЛ и добавить сумму НДФЛ, которая идёт к зачёту в счёт бушующих периодов ?
Нет, поправлять не нужно. Просто при уплате не ориентируйтесь на суммы из базы БП.
Отражение заплаты
А можно в документе начисление ЗП удалить все из вкладки корректировка к выплате и во вкладке НДФЛ поставить ноль в отрицательных значениях, чтобы в БУ верно попадал? или в будущем не правильно распределяться вычеты?
Нет, ни в коем случае, таким образом Вы исказите исчисленный НДФЛ, когда обнулите отрицательные суммы НДФЛ.
Есть возможность установить настройку в учетной политике. чтобы вычеты применялись помесячно. Для этого нужно установить переключатель в положение «в пределах месячного дохода налогоплательщика». Можете еще посмотреть нашу статью: Учет НДФЛ в 1С 8.3 ЗУП (по этому поводу информация в пункте НАСТРОЙКА УЧЕТНОЙ ПОЛИТИКИ ОРГАНИЗАЦИИ — Применение стандартных вычетов). При такой настройке минусов по НДФЛ, возникающих из-за превышения вычетов над доходом не будет.
Однако, с методической точки зрения, более верным считаю применять вычеты накопительным итогом.
И еще учитывайте, что различия между исчисленным и удержанным налогом могут также возникать в результате сторно за прошлый период. И в этом случае будет тоже самое: в БП Вы не уведите правильную сумму к уплате. И тут уже настройками никак повлиять нельзя (минусов в НДФЛ не избежать).