НДФЛ

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Добрый день. При начислении зарплаты за январь в документах по некоторым сотрудникам появились 2 строки по ндфл: ндфл по месяцу налогового периода январь 2023 и , например, 1 рубль за 2022 (дата получения дохода 05.12.2022, например). При выплате зарплаты зависает ндфл как неудержанный за 2022 год. Что с этим делать?

Метки консультации: —
Все комментарии (13)

  1. Это 1 рубль не ндфл с натуральных доходов. Временно в ведомости на выплату зарплаты пришлось вручную добавить ндфл удержанный, вид дохода поставлен как натуральный доход, чтобы программа не поменяла дату получения дохода по дате ведомости — январь 2023. Но такой способ не кажется правильным…

  2. При начислении зарплаты за декабрь, оговорилась, выплата декабря в январе происходит

  3. Здравствуйте! Получается, что натуральный доход — единственный доход этого сотрудника в 2022 году. Похожее при расчете зарплаты за декабрь зп этого сотрудника рассчиталась неверно в части округления. Такое возможно из-за шибок в программе. Давайте посмотрим справку 2-НДФЛ сотрудника за 2022 год. верен ли текущий расчет? Думаю, этот рубль доудержится при выплате зарплаты за январь.

  4. Прочла комментарий. Речь о зарплате за декабрь, а не за Январь? И в Ведомость на выплату не подтягивается автоматом этот рубль, получается? Давайте посмотрим справку 2-НДФЛ сотрудника за 2022 год.

  5. Нет, натурального дохода у него нет, пересчитывается налог по прочим доходам от трудовой деятельности на 05.12.2022 (отпускные были). При выплате зарплаты за декабрь в январе этот ндфл удерживается по дате получения дохода уже 09.01.2023, а не 05.12.2022. Поэтому в справке 2-ндфл как бы по 2022 недоудержан получается, а по 2023 переудержан. Поэтому в ведомости на выплату я поменяла вид дохода на натуральный доход, чтобы ндфл остался за 05.12., иначе дату получения дохода ставит = дате ведомости 09.01.2023

  6. Прошу оказать консультацию, пожалуйста.

  7. У Вас интересный случай. ?
    Я поняла: Вы поменяли категорию дохода, чтобы НДФЛ не «уезжал» в 2023 год. Интересное решение. Но боюсь, что не могу предсказать возможны ли какие-то последствия. Надо проверить именно на Вашей базе. проверьте сначала уже удержанный НДФЛ за Январь: там все нормально, нет расхождения на этот рубль? Затем для проверки рассчитайте и выплатите такому сотруднику зп за февраль. Если в Ведомость за февраль НДФЛ ляжет верно, то все хорошо и дальше последствий тоже быть не должно.

  8. Там все нормально, я проверила: и справку 2-ндфл за 2022, 2023, и зарплату начислила. Меня смущает, как я должна уведомление подавать на сумму налога, ведь часть у меня получается удержанная за декабрь с датой получения дохода 2022. Как это надо показывать?

    1. Здравствуйте! Извините, опоздала с ответом. :(( Вы же по факту этот НДФЛ удержали в 2023? Значит надо показывать в уведомлении. Но только суммы, которые относятся к дате получения дохода 2022 года нужно выделять на отдельный КБК, который за периоды до 2023 года.

      1. Сегодня 26.01, уже отправили уведомление без разбивки по кбк. Что делать?

  9. В отражении удержанного налога за январь программа ставит сумму налога одной строкой без разбивки, что есть рубли по дате получения дохода 05.12.2022. Это верно?

  10. Добрый день! Отправлять корректирующее Уведомление. В корректирующем покажите суммы уже с разбивкой: Для НДФЛ с дивидендов ввели свои КБК. Релиз с исправлением так до сих пор и не вышел. :((

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. 6-ндфл по обособленному подразделению Добрый день! Ежегодно на период новогодней ярмарки мы открываем "обособку" на пару месяцев. Обособка не имеет своего р/счета, но имеет…
  2. Выплаты, ведомости, уведомление Приветствую В ведомости на выплату - ндфл 212 рублей отражение удержанного ндфл в учете - ндфл 42 рубля подскажите, как…
  3. Натуральный доход в аванс Добрый день. 10.08.2026 выплатили заработную плату за июль. 11.08.2026 добавили на 31.07.2026 натуральный доход суточные сверх норм 3200,00 выплата дохода…
  4. Имущественный налоговый вычет по сотруднику Добрый день. В конце года из налоговой поступило уведомление на применение имущественного вычета по сотруднику. Как мы понимаем надо перерасчитать…

Статьи по этой теме

  1. Сторнирование доходов в учете НДФЛ Дата получения дохода при сторнировании доходов Сторно относится к первоначальной дате получения дохода: Например, при сторнировании зарплаты за январь, выплаченной…
  2. Как платить НДФЛ и сдавать отчетность в 2023 году: разъяснения и примеры от ФНС Источник: Письмо ФНС от 09.11.2022 N БС-4-11/15099@ Информация для: работодателей С 01.01.2023 изменится порядок уплаты НДФЛ с зарплаты сотрудников, а…
  3. Неправильный расчет НДФЛ в ЗУП 3.1, если отпуск (межрасчетный доход) выплачивается в начале месяца (до выплаты зарплаты за прошлый месяц) Сотруднику могут быть начислены и выплачены межрасчетные доходы (премии, больничные, отпускные и пр.) раньше, чем зарплата за предыдущий месяц. Разберем…
  4. Почему не выводится на печать полная учетная политика по НУ в 1С? Почему в 1С не выводится на печать полная учетная политика по налоговому учету (только сведения по НДФЛ). Хотя и Учетная…