НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Михаил Т.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.85/10)

Добрый день! При расчете заработной платы за декабрь 2022 часть дохода попала справку 2 -НДФЛ в декабрь 2022,а часть -в январь 2023.Соответственно и НДФЛ. По состоянию на 01.01.2023 образовался излишне удержанный НДФЛ.Это ошибка расчета? Или он попадает в счет расчетов за январь 2023. Как поступить в данной ситуации? Спасибо

Метки вопроса: Выплата зарплаты за декабрь
Все комментарии (7)

  1. Добрый день! Уточните, пожалуйста, когда была выплачена зарплата за декабрь 2022, в декабре 2022 или в январе 2023?

  2. Добрый день! Т.к. зарплата была выплачена в Январе 2023, в документе «Начисление зарплаты и взносов» за декабрь 2022 важно, чтобы была проставлена планируемая дата выплаты (январская):


    После установки даты на закладке НДФЛ нажмите «Пересчитать НДФЛ»:

  3. Добрый день! Если начислена премия в декабре,дата выплаты -январь. Сам документ отражается в доходах декабря 2022. Подробный анализ НДФЛ по сотруднику во вложении.Это ошибка программы? Спасибо

  4. Добрый день! Премия № 369 проходит по налоговому учету (доход и налог) полностью в январе 2023, она у Вас в расчетном листке, скорее всего прошла в декабре 2022. Это не ошибка. С 2023 года учет в БУ и НУ будет отличаться. Если только премию не начислять месяцем выплаты, тогда сойдётся.

  5. Добрый вечер! И отражение НДФЛ к удержанию в справке 2-НДФЛ тогда тоже верно?

  6. Добрый день! В справке 2-НДФЛ в данном случае излишне удержанного налога быть не должно.
    Необходимо установить актуальный релиз 3.0.129.13 ли патч EF_30179772_5 (для 3.0.127, 3.0.128) и перепровести документ «Начисление зарплаты» за декабрь 2022, тогда доход и налог должны «переехать» в 2023 год.
    Если это не произойдёт, тогда в документе «Начисление зарплаты» нужно указать плановую дату выплаты:

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Задвоенные стандартные вычеты Добрый день! Работаем в Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.24.107). Первый раз делаем аванс за декабрь расчетом за первую…
  2. Справка 2-НДФЛ для сотрудников Программа ЗУП 8.3, редакция 3.1 Заработная плата за декабрь 2022г. выплачена в декабре. Заработная плата за первую половину января 2023г.…
  3. НДФЛ с превышения Добрый день. ЗУП 3.1.23.458 У сотрудника возникло превышение дохода в 5 млн в декабре 2022г при выплате аванса за декабрь.…
  4. Взаиморасчеты при возврате НДФЛ Добрый день. Помогите разобраться с ситуацией, сотрудник в январе 2023 принес больничный за декабрь 2022, в документе Больничный лист за…

Статьи по этой теме

  1. Ошибка применения вычетов при переходящей зарплате В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка — если с аванса удержан НДФЛ и окончательный расчет по зарплате выплачивается в следующем месяце,…
  2. Как платить НДФЛ и сдавать отчетность в 2023 году: разъяснения и примеры от ФНС Источник: Письмо ФНС от 09.11.2022 N БС-4-11/15099@ Информация для: работодателей С 01.01.2023 изменится порядок уплаты НДФЛ с зарплаты сотрудников, а…
  3. Роструд запретил выплачивать зарплату за декабрь до конца 2022 года Источник: разъяснение на сайте Онлайнинспекция.рф Информация для: работодателей Компания выплачивает зарплату 25 и 10 числа. Чтобы в январе не заморачиваться…
  4. Ошибка в ЗУП 3.1 — лишние строки по НДФЛ в Начислении зарплаты и взносов В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка — в документе Начисление зарплаты и взносов могут появляться лишние строки по НДФЛ. Описанная ошибка…