НДФЛ

Вопрос задал Михаил Т.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день! При расчете заработной платы за декабрь 2022 часть дохода попала справку 2 -НДФЛ в декабрь 2022,а часть -в январь 2023.Соответственно и НДФЛ. По состоянию на 01.01.2023 образовался излишне удержанный НДФЛ.Это ошибка расчета? Или он попадает в счет расчетов за январь 2023. Как поступить в данной ситуации? Спасибо

Метки вопроса: Выплата зарплаты за декабрь

Все комментарии (7)

  1. Добрый день! Уточните, пожалуйста, когда была выплачена зарплата за декабрь 2022, в декабре 2022 или в январе 2023?

  2. Добрый день! Т.к. зарплата была выплачена в Январе 2023, в документе «Начисление зарплаты и взносов» за декабрь 2022 важно, чтобы была проставлена планируемая дата выплаты (январская):


    После установки даты на закладке НДФЛ нажмите «Пересчитать НДФЛ»:

  3. Добрый день! Если начислена премия в декабре,дата выплаты -январь. Сам документ отражается в доходах декабря 2022. Подробный анализ НДФЛ по сотруднику во вложении.Это ошибка программы? Спасибо

  4. Добрый день! Премия № 369 проходит по налоговому учету (доход и налог) полностью в январе 2023, она у Вас в расчетном листке, скорее всего прошла в декабре 2022. Это не ошибка. С 2023 года учет в БУ и НУ будет отличаться. Если только премию не начислять месяцем выплаты, тогда сойдётся.

  5. Добрый вечер! И отражение НДФЛ к удержанию в справке 2-НДФЛ тогда тоже верно?

  6. Добрый день! В справке 2-НДФЛ в данном случае излишне удержанного налога быть не должно.
    Необходимо установить актуальный релиз 3.0.129.13 ли патч EF_30179772_5 (для 3.0.127, 3.0.128) и перепровести документ «Начисление зарплаты» за декабрь 2022, тогда доход и налог должны «переехать» в 2023 год.
    Если это не произойдёт, тогда в документе «Начисление зарплаты» нужно указать плановую дату выплаты:

Комментарии закрыты.