Здравствуйте,
На предприятии зарплата за декабрь была выплачена 30 декабря, но 12 января сотруднику была доначислена и выплачена часть зарплаты за декабрь. Теперь в НУ идут расхождения между налоговыми периодами. Сумма доначисленного заработка и исчисленного НДФЛ не соответствуют. Я вручную скорректировала НДФЛ в «Начислении зарплаты и взносов», но как привести в соответствие начисления?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Спасибо за вопрос🙏 Я подготовлю ответ в понедельник.
Если вопрос срочный и не терпит отлагательства, напишите об этом в комментарии. В этом случае я отвечу в выходные! Благодарю за понимание ❤️
Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста, мы еще может править учет декабря?
Когда есть расхождение в НУ и БУ, то удобно использовать отчет: Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ .
Если сейчас сформировать отчет за 2025 год по сотруднику будет ли там погрешность?
Здравствуйте,
Универсальный отчет не показывает никаких расхождений. А что править в декабре? Сотрудник получил 30 декабря выплату. Исчисленный и удержанный НДФЛ был одинаковый. Уведомление отправлено в налоговую. Удержанный НДФЛ 12 января тоже соответствует расчету. Но НУ в январе 2026 г. сумма дохода больше , чем была доначислена реально, а в декабре соответственно меньше.
Правильно ли я понимаю, что в документе Начисление зарплаты и взносов была установлена планируемая дата выплаты 30.12.2025. Но фактически выплата произошла в 2026 году? Получается ведомость на выплату перенесла доход из одного календарного года в другой. Но ндфл остался без переброски.
Чтобы сейчас исправить расчет ндфл, то предлагаю создать документ Перерасчет ндфл за 2025 год, но месяц укажем Декабрь 2026. Прикладываю скриншот для наглядности.
Проверить учет можно с помощью отчета Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога, настройки можно скачать по ссылке: Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ .
В документе Перерасчет ндфл буде отрицательно исчисленный ндфл. Мы его можем вернуть сотруднику, так как делать зачет можно только в рамках одного календарного года. Прикладываю ссылку на публикацию: Отрицательный исчисленный и излишне удержанный НДФЛ .
Если что-то не будет получаться — напишите. Можно приложить скриншоты, если будут сомнение в правильности поведении программы. Вместе разберем ❤️
Здравствуйте,
В ведомости на выплату удержанный НДФЛ переносится верный. Если перерасчитываю НДФЛ за 2025 и указываю месяц 2026 года получается отрицательный НДФЛ. В справке 2 НДФЛ исчисленного налога нет совсем. Сумма дохода тоже не соответствует доначисленной. Высылаю скриншоты
Прошу прощения за длительное ожидание. Сейчас готовим публикацию по данной ситуации. 🌸
Проблема возникала в том, что плановая дата выплаты приходится на декабрь, а фактически зарплата выплачена в январе следующего года – в учете НДФЛ на фактическую дату выплаты перенесется только доход, НДФЛ останется без изменений.
Если перерасчитываю НДФЛ за 2025 и указываю месяц 2026 года, получается отрицательный НДФЛ.
Предлагаю вместе проверить учет 2025 года. В подробном анализе НДФЛ у сотрудника налоговая база после вычетов 777 040,77. При умножении на ставку 13% НДФЛ должен быть равен 101 015. В отчете другая сумма. Поэтому нам нужно пересчитать НДФЛ. После того как мы пересчитываем, у нас образуется отрицательно исчисленный НДФЛ. Мы не можем делать зачет НДФЛ за прошлый год, поэтому нам нужно будет оформить возврат НДФЛ. Прикладываю ссылку на публикацию: https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl-i-strahovye-vznosy-1s-zup/ndfl-ischislennyj-uderzhannyj-i-perechislennyj/otritsatelnyj-ischislennyj-ndfl.html.
Поясните, пожалуйста, фразу: «сумма дохода тоже не соответствует доначисленной». Не поняла, о чем речь. 😔
Здравствуйте ,
Сотрудник получил за декабрь 2025 года зарплату двумя ведомостями, первая 30 декабря, зарплата и удержанный НДФЛ все было верно. Но 12 января выяснилось, что за декабрь начислена не вся зарплата и ему пересчитали в «Начислении зарплаты и взносов» еще раз и выплатили разницу уже в январе. И опять в ведомости на выплату, зарплата и удержанный НДФЛ все верно. Но в справке 2НДФЛ в 2026 году у этого сотрудника доход не соответствует той разнице, которую мы доначислили, я это имела ввиду . Поэтому при умножении на ставку 13% не идет НДФЛ как в 2025 так и 2026 гг. Произошла «пересортица» между двумя периодами начисленного дохода. Как это привести в соответствие не знаю.
Спасибо за пояснения. В таком случае мы можем скорректировать учет каждого года с помощью документа Операция учета ндфл.Напишите, пожалуйста, Вы уже просчитали: какую сумму нужно в какой год добавить или убрать. Мы вместе подготовим документ Операция учета ндфл ❤️
Здравствуйте,
В 2025 году нужно добавить доход 17087 рублей и убрать исчисленный НДФЛ 2704 руб. В 2026 году наоборот. С удержанным НДФЛ все правильно.
Спасибо! Тогда ответ будет 2 сообщениями, так как нам нужно сделать 2 документа Операция учета НДФЛ. Начнем с 2025 года. Создадим документ Операция учета НДФЛ. Дата документа, дата операции, дата получения дохода 31.12.2025. Заполним 2 вкладки: Доходы и Исчислено НДФЛ.
Сейчас налоговая база 777 040,77 (уже за минусом вычетов). нам нужно прибавить 17 087 рублей. Итого ожидаем сумму 794 127,77 в отчете Подробный анализ ндфл по сотруднику за 2025 год. Исчисленный ндфл до исправления был 103 237. Убираем сумму 2704. Итого ожидаем 100 533.
Проверяем расчет 794 127,77 *0,13=103 236. Может быть исчисленный не нужно трогать. Тогда будет все верно в учете? Прикладываю пока скриншот только по доходу
Для 2 документа Операция учета ндфл укажем Дата документа, дата операции и дата получения дохода — даты выплаты 12.01.2026. Прикладываю скриншот.
Вопрос решен, спасибо.
Пожалуйста! Рада, что все получилось. Желаю отличного дня и только положительных протоколов ❤️