Налог ФизЛиц с призов, подарков

Вопрос задал Елена В. (Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Здравствуйте!
//ЗУП 3.1.10
Проконсультируйте пожалуйста.
Документы по призам физлицам от компании пришли в декабре 2019. Приз получен в июле 2019.
Отражаем «Операцией учета НДФЛ» (ставка налога 35%). Дату документа указываем декабрьскую, а Дату получения дохода — июльскую.
При формировании корректировочного отчета 6-НДФЛ за 9 мес. доход ФизЛица не отразился в стр.020, налог исчисленный в стр.040 и в стр.080 не удержанный налог НА.
Что мы сделали не так?
Заранее благодарю за совет!

Метки вопроса: —

Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте! В документе «Операция учета НДФЛ» есть еще «Дата операции» ее поставьте = Дате получения дохода. А в поле Дата можно оставить декабрьскую дату.

  2. Здравствуйте, Юлия! А будет ли это правильно? Ведь, документы пришли только в декабре.

    1. Почему нет? «Операция учета НДФЛ» делает движения только в учете по НДФЛ, поэтому не вижу в этом проблемы. Если Вы хотите заполнить корректирующий 6-НДФЛ, то только так. «Дата операции» в регистры попадает в поле «Период», а 6-НДФЛ заполняется по периоду: то что по периоду относится к годовому отчету, в отчет за 9 месяцев уже не попадает.
      А Вы уверены, что обязательно заполнять корректировку? Насколько мне известно, это вообщ не обязаельно, покажите все в годовом отчете. Но я всегда уточняю, что нюансов могу не знать и лучше проконсультироваться в ИФНС или с аудитором.

  3. Вроде как, именно корректирующий и хотят сделать.
    Потому что, если Дату операции и ДПД поставить декабрьские, то сумма прекрасно покажется в 1ом и 2ом разделах 4го кв. 6-НДФЛ. Никакого Корректировочного в этом случае не надо.

    А проблема ввести Дату операции = июль в том, что установлена Дата запрета редактирования.
    И снимать её принципиально не желают.

    1. Есть такие варианты:
      1) снять дату запрета и установить дату операции = дате получения дохода;
      2) Настроить дату запрета «По разделам». (В группе «Другие способы указания даты запрета»). Для раздела «НДФЛ» указать дату 31.12.2018. Для остальных разделов можно отдельную дату не указывать, достаточно общей даты по верхней строке. Таким образом можно будет проводить документы, которые имеют отношение только к учету по НДФЛ: заявления на вычеты, операции учета по НДФЛ. При этом документы, которые делают движения и по другим разделам (Возврат НДФЛ, Перерасчет НДФЛ) по прежнему не будут проводиться.
      И установить дату операции = дат получения дохода.
      3) Не менять Дату операции, и заполнить корректирующий отчет 6-НДФЛ вручную.

  4. Спасибо, Юлия за подробный ответ!

Комментарии закрыты.