Минус в НДФЛ зарплаты

Вопрос задал Михаил Ч.

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.88/10)

Добрый день!
Разобрали похожий вопрос с экспертом

Минус по НДФЛ в зарплате


, но используя методику предложенную, здесь чего-то не срастается.
У сотрудника в ЗП в НДФЛ какой то минус 1 рубль тянется с прошлого года.

Метки вопроса: НДФЛ

Все комментарии (9)

  1. Здравствуйте.

    Если посмотреть первый Подробный анализ НДФЛ, то видно, что НДФЛ по ИФНС №20 исчислен действительно неверно, именно на 1 руб. Поэтому доначисление налога объяснимо. Но доначсиление НДФЛ происходит по ИФНС №6, возвможно, потому, что место получения дохода в начислении зарплаты за февраль для 1 руб. не заполнено.
    Во втором файле после переноса данных общий исчисленный НДФЛ неверен. Доход в 2024 год вернулся, а НДФЛ нет. Уточните, пожлуйста, больничный лист от 27.12.2024 действительно был выплачен 07.02.2025?

  2. Анна, приветствую!
    Да, по ведомости все так.

  3. Но тогда перенос данных делать не нужно было. Дата получения дохода определяется датой выплаты. Если в больничном листе стоит дата получения дохода 28.12.2024, а выплата фактически была 07.02.2025, программа все сделала правильно — это доход февраля.

    Рубль программа доначисляет за 2024 год по цифрам тоже верно. Единственное, относит не к той налоговой. Попробуйте заполнить место получения дохода на вкладке НДФЛ. +1 руб. должен относиться к 20 налоговой, а не к 6.

  4. Анна, понял, перенос данных в данном примере нам не нужен.
    И вы предлагаете вручную внести в документ зарплаты за февраль в место получения дохода «Администрация Бодайбо». Пересчитать документ зарплаты и провести и оставить с этим рублем?
    Анна, извините за назойливость, не пойму почему это будет верно? Выглядит прям очень некрасиво)) Причина всей проблемы, что в больничном дата выплаты стоит неверная?

  5. За 2024 год итоговый НДФЛ посчитан неверно. Если принять, что в первом подробном анализе верный доход, то НДФЛ неверен как раз на 1 руб.
    459 840,04*13% = 59 779, а у Вас 59 778 из-за -1 руб. в начислении зарплаты за декабрь. На какую дату этот рубль сторнируется?

    Это может быть из-за неверных дат выплаты в документах начисления — планируемые даты должны соответствовать датам ведомостей, потому что это влияет на расчет НДФЛ нарастающим итогом. Может быть из-за нарушения последовательности проведения документов.

  6. Анна, сделал именно так, вручную добавил место получения дохода (подразделение с верным ИФНС 20).
    Теперь Подробный по сотруднику выглядит след образом.
    Хотя вроде и все начисления и ведомости проведены.

  7. Доброе утро.

    В первом подробном анализе, который Вы прикладывали, такая же ситуация. В ведомости от 07.02.2025 удержан не весь НДФЛ. Я правильно понимаю, что в дальнейшем этот налог самостоятельно и не удерживается? Ведомость от 07.02.2025 я бы уже не трогала — уведомления за февраль подали. Если в дальнейшем 1306 руб. не удерживается само, значит придется в ближайшей ведомости в расшифровке НДФЛ к перечислению указать эту сумму вручную.

  8. Анна, доброе утро!
    То есть если не удержится само, то в любой ведомости на выплату можно привязать в расшифровке НДФЛ к перечислению 1306, не трогая при этом сумму к выплате. Верно?

  9. Нужно посмотреть расчетные листки, как сформировалась сумма в выплате. Если выплата сформирована с учетом этих 1306 руб. НДФЛ, тогда сумму к выплате не трогаем, только удерживаем налог.

Комментарии закрыты.