Месяц налогового периода вычетов по НПФ

Индивидуальную консультацию запросил Ирина Ф.

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.91/10)

Здравствуйте. Конфигурация 1С ЗУП КОРП 3.1.28.64. Сотрудникам предоставляются вычеты по НДФЛ по добровольным взносам в НПФ с 2018 года в размере 1000 рублей. Сейчас заметили, что в регистре «Предоставленные стандартные и социальные вычеты» месяц налогового периода до марта 2023 г. совпадает с месяцем начисления зарплаты, а с апреля 2023 г. с месяцем выплаты, и получается, что в апреле нет вычета. НДФЛ посчитан верно, но в справке о доходах за 2023 год показана сумма вычетов за год 11000 вместо 12000. Что можно сделать ?

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте.
    Ранее в ЗУП была зарегистрирована ошибка:
    Код ошибки: 20173662
    Код(ы) обращения: HL-587224
    Статус: Исправлена в выпущенной версии Зарегистрирована: 07.12.2022
    Исправлена: «1С:ЗУП 3, 1С:ЗГУ 3», версия 3.1.23.656
    Исправлена: «1С:ЗУП 3, 1С:ЗГУ 3», версия 3.1.25.40

    Описание:
    Если предоставляются вычеты на сумму добровольных страховых взносов или взносов в НПФ, то сумма вычета, примененная в документе «Начисление зарплаты и взносов», в учете НДФЛ отражается в месяце начисления, а доход — в месяце выплаты. Это приводит к неверному заполнению отчета 6-НДФЛ.

    Как раз в апреле эту ошибку исправили.

    Для понимания ситуации, приложите, пожалуйста, Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за 2023 год.

  2. Здравствуйте. Я тоже связала это с исправлением ошибки. Еще как раз с апреля документы начисления зарплаты стали проводить датой выплаты — т.е. датой следующего месяца (а до этого — последним числом месяца начисления).

  3. Здравствуйте.

    Получается, что программа предоставляет еще один вычет при начислении зарплаты за декабрь — в январе, а налог сторнирует в декабре? А как ранее сдавали отчеты 6-НДФЛ, не было расхождений и как формируется справка 2-НДФЛ?

    Можно внести вычет Операцией учета НДФЛ, как Юлия предлагает в отчете на вопрос Ошибка в 6 ндфл вычеты .
    Или попробовать сделать Перерасчет НДФЛ, возможно, вычеты отразятся, как нужно.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Изменение в документе больничный причины нетрудоспособности Добрый день. В декабре 2023 года у нас был больничный с кодом 02 (травма бытовая), мы его провели, оплатили, сдали…
  2. Стандартные вычеты по НДФЛ предоставляются хаотично Здравствуйте. Программа "Зарплата и кадры государственного учреждения КОРП, редакция 3.1 (3.1.23.653)". При исчислении НДФЛ в документе "Начисление зарплаты и взносов"…
  3. Удержание НДФЛ 2023 года в 2024 Добрый день. А не подскажите по такому вопросу... Бывают перерасчеты НДФЛ за 2023 год с +, то есть доначисляется налог…
  4. Удержанный НДФЛ Добрый день! Формируем справку 2-НДФЛ и отчет 6-НДФЛ за 2023 год. Почему-то по одному из сотрудников сумма налога удержанная различается.…

Статьи по этой теме

  1. Детский НДФЛ-вычет на студента может действовать и после 24 лет Источник: Письмо Минфина от 18.05.2023 N 03-04-05/45075 Информация для: работодателей и работников Если студенту-очнику исполнилось 24 года, и он продолжает…
  2. Исполнение ребенку 24 лет — не всегда повод лишать родителя детского вычета В Письме от 22.12.2020 N 03-04-05/112670 Минфин разъяснил, как быть с НДФЛ-вычетом на ребенка-учащегося очной формы обучения (аспиранта, ординатора, интерна…
  3. Ошибка применения вычетов при переходящей зарплате В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка — если с аванса удержан НДФЛ и окончательный расчет по зарплате выплачивается в следующем месяце,…
  4. Ошибка в ЗУП 3.1 в 6-НДФЛ, если заявление на вычеты ввели после аванса Если ошибка проявилась на границе кварталов внутри года В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка — если в последнем месяце квартала заявление…